Оценка статьи:

Поделиться с друзьями:

dolg.guru

Преимущества лизинга перед кредитом. Вся необходимая информация!

Содержание материала

Последние несколько лет лизинг получил существенное народное признание. В аренду сдается едва ли не все, что можно пожелать. Лизинг, как вид услуги банка, сделал возможным улучшать свою жизнь того, чтобы занимать деньги на это у других. Вместо этого любой имеет право использовать банковские услуги и арендовать заинтересовавшую вещь.

Лизинг

Лизинг (форма аренды) является видом инвестиционной активности, связанной с покупкой лизинговой собственности и потенциальной передачей ее во временное использование физическому или юридическому лицу. Следует отметить, что причина сдачи имущества в аренду в получении дивидендов от амортизационных расходов на данную вещь.

Схема лизинга

Однозначного ответа на то, что лучше – лизинг или кредитование – нет. По статистике, кредит предпочитают большее количество предприятий, но, вероятно, это связано с тем, что такое понятие, как лизинг относительно молодое. Но, специалисты организаций ищут новые методы решения финансовых головоломок, как же сохранить денежные средства, отсюда и нарастающая популярность лизинга.

Итак, рассмотреть оба этих финансовых инструмента можно на примере приобретения транспорта предприятием.

Экономический аспект

Чаще всего, чтобы выбрать оптимальный инструмент финансовых вопросов, фирмы обращают внимание на его экономическую сторону. Так, процент по кредиту (в иностранной валюте) на собственный автомобиль равен от 11 до 14. Объект лизинговых манипуляций находится в диапазоне 1-14 %. Что в данном случае важно помнить – банк выдает единоразовый финансовый займ, который сразу же реализуются в автосалоне, а далее никаких обязательств не несет. Приведем немного аналитики, согласно которой, кроме самой покупки, следующие расходы являются неизбежными:

• Госпошлина на оформление залога, услуги нотариуса;
• Страхование транспортного средства;
• Расчетно-кассовые услуги.
• Денежный взнос в пенсионный фонд и регистрация в ГАИ.

Лизинг же, в свою очередь, продукт комплексный, многие из этих трат можно будет избежать. Но, иногда, лизинг может превысить кредит по своей сумме. Это обуславливается тем, что туда входят все вышеперечисленные расходы и денежная компенсация «лизинг-компании» за услуги. Обратите внимание, что федеральное законодательство предусматривает возможность передачи объекта лизинга в собственность предприятия. Тогда в документах также указывается стоимость предмета или вещи.

Однако, в случае как с кредитом, так и с лизингом, следует заострить свое внимание на некоторых финансовых уловках, которые направлены на понижение номинальной ставки. При оформлении кредита оказывается, что реальная ставка не изменилась, так как банку необходимо компенсировать свои потери через получение финансовых вливаний от иных услуг.

Лизингополучатель же должен детально изучить сопроводительные документы сделки и выяснить всю информацию, связанную с комиссионными, которая или непонятна или отсутствует в документах.

Сроки оформления

В обязанности «лизинг – компании» входят такие вопросы, как: подбор и бронирование конкретного автомобиля, его документальное сопровождение, связанное с подготовкой и согласованием всех пунктов договора, необходим для совершения сделки. Это существенно снижает количество бумаг до 1 (само соглашение), проходящих через получателя, и существенно отличает лизинг от кредита в лучшую сторону.

Далее, все амортизационные издержки, платежи, бухгалтерские отчеты по этому поводу осуществляются «лизинг-компанией». Тогда как кредитополучатель должен пройти все сопутствующие кредиту процедуры самостоятельно.

Где больше выгода?

Сравнение лизинга и кредита

Итак, мы уже знаем ,что покупка транспорта лил любого другого объекта, приобретаемого в кредит, лежит на плечах заемщика. Более того, прежде чем кредит выдать, финансовая организация непременно рассмотрит кредитную историю, оборотные средства на счете, оценит собственность предприятия, чтобы ее было достаточно для залога. Чаще всего, залог больше кредита в полтора-два раза.

Имущество лизинговое сдается в аренду, и требования для такого рода сделок значительно ниже. При оплате тридцати % от полной цены собственности, вещь может быть передана организации-лизингополучателю.

Обращайте внимание на так называемый «черный» список предметов, с которыми не работают «лизинг-компании», например редкости или уникальные вещи, оборудование для узкой направленности. Иногда в данном перечне можно увидеть технику, которая быстро устаревает, или которая быстро изнашивается. В такой ситуации, возможно лишь кредитование.

Очевидные преимущества лизинга

• Процент получения лизингового имущества в аренду гораздо более высок, нежели в случае одобрения кредита. Для некоторых компаний, в основном небольших, лизинг – единственный выход.
• Отсутствие залоговых обязательств перед кредитодателем, в этом качестве выступает сам лизинговый объект.
• Сроки оформления. Обычно на оформление лизингового договора нужно около недели.
• Договор при лизинге — вещь обсуждаемая, всегда можно договориться и подобрать наиболее выгодные условия для всех участников сделки.

Недостатки лизинга

• Если предмет пришел в негодность или устарел, лизинговые выплаты должны осуществляться в срок, либо увеличивается амортизационный фонд, следовательно, растет и общая сумма, которую лизингополучатель должен внести.
• В лизинг нельзя оформить землю и жилые помещения.

Видео — Преимущества лизинга перед кредитом

Понравилась статья?
Сохраните, чтобы не потерять!

bank-explorer.ru

ЛИЗИНГ, СРАВНЕНИЕ С КРЕДИТОМ – ТД “Алтайсельмаш”

ЛИЗИНГ, СРАВНЕНИЕ С КРЕДИТОМ

Очень часто предприятия, выбирая между лизингом и кредитом, за основу берут сумму лизинговых платежей и сравнивают ее с суммой кредита и процентов. При этом не учитывается сокращение налоговых отчислений, которое возникает при использовании как схемы лизинга, так и кредитной схемы финансирования. Льготное налогообложение лизинга является одним из его существенных преимуществ и ведет в результате к сокращению реальных затрат по обслуживанию лизинговой сделки.

Кредит — предоставление банковским учреждением физическому либо юридическому лицу денежной суммы для покупки требуемых товаров, мощностей, автомобилей и прочего имущества. Средства подлежат возврату с процентами согласно договору кредитования.

Лизинг — услуга, при которой ИП либо юридическое лицо берет имущество в аренду на длительный срок с возможностью последующего выкупа. Схема с обязательным последующим выкупом называется финансовым лизингом (в этом ее отличие от операционного лизинга — простой аренды). Цепочка взаимоотношений разных сторон выглядит так:

1. Компания, предоставляющая данный сервис (лизингодатель), покупает дорогостоящую технику или оборудование у производителя. Также предметом отношений лизинга могут выступать торговые площади, здания и проч., кроме участков и природных объектов.
2. Предприниматель, либо представитель организации, обращается в лизинговую компанию, собрав необходимые документы. Обязательным условием является первый взнос (аванс), эта цифра составит от 5 до 20% от полной стоимости.
3. Сделка завершается подписанием арендного договора с указанием процента вознаграждения и срока действия. Предмет договора передается в пользование арендатору на оговоренный период времени.
4. После всех выплат по договору лизинга оплачивается выкупная стоимость предмета лизинга (обычно эта сумма имеет символический характер), оформляется переход права собственности на предмет лизинга.

Сходства лизинга и кредита

1. Кредит и лизинг оформляются примерно одинаково.
2. Схож пакет документов для сбора, существенных отличий не имеет.
3. Обязательно внесение первоначального взноса и в том, и в другом случае.
4. Составление графика по договору также не сильно отличается.

Отличия лизинга и кредита представлены в таблице:

Дополнительные плюсы лизинга:

• При лизинге возможно получение скидок у поставщика.

Лизинговые компании являются корпоративными клиентами, которые закупают у поставщиков оборудование и технику на значительные суммы. Поставщики нередко предоставляют скидки лизинговым компаниям. Особенно распространено предоставление скидок при лизинге легковых автомобилей. В ряде случаев размер скидки может быть весьма существенным, что позволяет предлагать программы лизинга с нулевым удорожанием (иногда сумма стоимости оборудования со скидкой и лизинговых процентов равна цене оборудования при покупке напрямую у поставщика, что позволяет говорить о нулевом удорожании оборудования для лизингополучателя).

• Опыт сотрудников лизинговой компании помогает решить различные организационные вопросы по лизинговой сделке.

Обладая большим опытом, знаниями и деловыми связями, сотрудники лизинговой компании контролируют и решают различные вопросы, связанные с приобретением предмета лизинга и реализацией лизинговой сделки. К таким вопросам могут относиться:

• проверка надёжности поставщика и юридической чистоты предмета лизинга;
• согласование с поставщиком условий поставки, монтажа, оплаты приобретаемого в лизинг оборудования;
• получение выгодных тарифов по страхованию и содействие при наступлении страхового случая;

Основные недостатки лизинга

• Лизингополучатель – не собственник имущества. Получатель может только пользоваться имуществом, либо иным товаром, взятым в лизинг, при этом строго соблюдая все условия действующего договора. Если меняется место эксплуатации товара, или его нужно сдать в аренду, то все это согласовывается в обязательном порядке с компанией по лизингу, нарушения по договору могут привести к изъятию товара. Лизинговый предмет не может выступать в качестве залога.
• Предмет лизинга может подвергнуться взысканию. Предмет после заключения договора становится собственником лизингодателя и при возникновении у него проблем с финансами, он может изъять данное имущество у получателя через суд. Эксплуатация имущества при этом может сильно пострадать, предпринимателям это крайне нежелательно. При составлении договора важно обращать внимание на репутацию, стабильность лизинговой компании.

Выше приведены основные отличия лизинга от кредита, а также указаны преимущества лизинга перед кредитом, но решать: брать технику в кредит или в лизинг и что выгоднее — необходимо в зависимости от конкретного случая, и зависит от конкретных условий предоставляемых лизинговой компанией или банком.

altayselmash.ru

Сравнение лизинга и кредита

СОДЕРЖАНИЕ:

Введение  …………………………………………………………………………………2

1.Теоретические  основы лизинговой  деятельности.

1.1.    Сущность и виды  лизинга………………………………………………………3

1.2.  Анализ преимуществ  лизинга перед  иными способами  финансирования капитальных  вложений………………………………………………………………11 

2. Анализ приобретения  оборудования строительным  предприятием на  условиях лизинга  и кредита……………………………………………………………………………..17 

Заключение…………………………………………………………………………………….22 

Список  литературы……………………………………………………………………………23

Введение

       Состояние экономики во многом зависит от развития промышленных и торговых  предприятий. Инвестиции в производство товаров и услуг стимулирует экономику  страны, придает стабильность  государству и определяет его будущее. Оснащенность современным, высокотехнологичным оборудованием, позволяющим выпускать высококачественную продукцию с минимальными затратами во многом влияет на успешную деятельность предприятий. К сожалению, на данный момент процент устаревания основных производственных фондов большинства предприятий превышает 50%, что тормозит развитие промышленности и экономики в целом.

     Решением  большинства экономических проблем  России – инвестиций в основные фонды и развитие производства на базе новых технологий. При отсутствии у предприятий достаточных средств  на покупку оборудования и субсидий государства возникает проблема поисков альтернативных источников финансирования капитальных вложений.

      В настоящее время все более  актуальным становится использование  лизинга как способа долгосрочного  финансирования основных средств предприятия. Рынок лизинговых услуг растет, лизинговые компании позиционируют лизинг, как самый выгодный и доступный источник финансирования и развития деятельности предприятия. В большинстве случаев эффективность лизинга доказывают при помощи сравнения его с кредитом.

      Перед принятием организацией решения  о привлечении техники или  оборудования в лизинг  необходимо оценить все альтернативные способы  финансирования капитальных вложений.

      Актуальность  данной работы состоит в изучении особенностей лизинга и расчета его реальной привлекательности с точки зрения лизингополучателя. Перед нами стоит задача – выделить все возможные преимущества и характерные особенности лизинга, которые являются решающими при обращении организации в лизинговую компанию и заключение договора лизинга. Важным аспектом при принятии решения о финансировании за счет лизинга является качественный анализ эффективности лизинга.  Далее на наш взгляд, основополагающим моментом, при выборе предприятием способа финансирования является всесторонний анализ налогообложения и возможность использования налоговых льгот при лизинговых операциях. И, наконец, решающим фактором, определяющим целесообразность использования лизинга, является оценка его количественной эффективности по сравнению с иным способом финансирования.

1.Теоретические основы  лизинговой деятельности.

1.1.    Сущность и виды  лизинга.

     Лизинг  – это вид инвестиционной деятельности, направленной на инвестирование временно свободных или привлеченных заемных  средств, когда по договору финансовой аренды (лизинга) арендодатель (лизингодатель) обязуется приобрести в собственность обусловленное договором имущество у определенного продавца и предоставить это имущество арендатору (лизингополучателю) за плату во временное пользование для предпринимательских целей. Специализированная лизинговая компания (выполняющая функции инвестора) приобретает указанное предприятием имущество и передает ему это имущество в пользование за плату, с возможностью выкупа этого имущества предприятием по окончании договора по остаточной стоимости.

     В лизинг может быть передано практически  любое не потребляемое в процессе предпринимательской деятельности имущество.  

     Объектом  лизинга может быть любое движимое и недвижимое имущество, относящееся  по действующей классификации к основным средствам, кроме земельных участков и других природных объектов, а также объектов, запрещенных к свободному обращению на рынке. По природе арендуемого объекта различают лизинг движимого и недвижимого имущества.

       Субъектами лизинговой сделки являются стороны, имеющие непосредственное отношение к объекту сделки. При этом их можно подразделить на прямых и косвенных.

     К прямым участникам лизинговой  сделки относятся: 

• Лизингодатель – юридическое лицо, которое за счет привлеченных или собственных средств, приобретает в ходе реализации лизинговой сделки в собственность имущество и предоставляет его в качестве предмета лизинга лизингополучателю за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование.
• Лизингополучатель – юридическое лицо, которое в соответствии с договором лизинга обязано принять предмет лизинга за определенную плату, на определенный срок и на определенных условиях во временное владение и в пользование в соответствии с договором лизинга.
• Продавец (поставщик) – физическое или юридическое лицо, которое в соответствии с договором купли-продажи с лизингодателем, продает лизингодателю в обусловленный срок производимое (закупаемое) им имущество, являющееся предметом лизинга.

         <  Федеральный закон о Финансовой  аренде (лизинге)» от 29.01.2002 №10-ФЗ >

 Косвенными  участниками лизинговой сделки  являются:

• коммерческие и инвестиционные банки, кредитующие лизингодателя и выступающие гарантами сделок
• страховые компании
• брокерские и другие посреднические фирмы

   Этапы лизинговой сделки.

     Потенциальный лизингополучатель предоставляет  заявку, содержащую перечень запрашиваемой  техники и оборудования.    Сотрудники лизинговой компании готовят  коммерческое предложение в виде предварительной оферты, в которой отражаются все существенные аспекты лизинговой сделки. Оферта рассчитывается исходя из текущих возможностей компании (сроки, ставки и т.д.), и после утверждения руководителем направляется клиенту. После получения информации о готовности клиента участвовать в сделке на предложенных условиях, клиенту направляется перечень документов, которые необходимо предоставить для заключения лизинговой сделки.

     После получения документов производится краткий анализ финансового состояния  лизингополучателя. Оценка финансового состояния лизингополучателей производится на основании бухгалтерской отчетности. 

После принятия положительного  результата о возможности заключения договора лизинга, готовятся и согласуются  договора лизинга, купли- продажи и другие. При необходимости документы клиента и результаты проверок могут быть переданы кредитору.

     Далее происходит подписание всего пакета договоров, выставление счета на авансовый платеж клиенту, получение  аванса на счет и оплата техники  поставщику. По факту готовности имущества происходит и соответственно оформляется прием- передача техники, и сделка переходит в фазу регулярных платежей, когда в течение срока действия договора лизинга происходит оплата лизингополучателем лизинговых платежей. Также некоторыми лизинговыми компаниями предусматривается периодическая инспекция имущества в лизинге. По истечении договора лизинга и при отсутствии задолженности перед лизинговой компанией имущество переходит в собственность лизингополучателя.

     Схема заключения лизинговой сделки представлена на рисунке №1 
 
 
 

     Рисунок №1

     <www.rtc-leasing> 

   Рынок лизинговых услуг характеризуется многообразием форм лизинга, моделей лизинговых контрактов и юридических норм, регулирующих лизинговые операции.

     По  отношению к арендуемому имуществу (или по объему обслуживания) лизинг делится на:

• Чистый (net leasing), когда все расходы по обслуживанию имущества принимает на себя лизингополучатель. При этом лизингополучатель переводит лизингодателю чистые, или нетто, платежи. Большинство услуг на отечественном лизинговом рынке оборудования являются чистыми.
• Полный, или, как его еще называют «мокрый» лизинг (wet leasing), когда лизингодатель принимает на себя все расходы по обслуживанию имущества. Его используют, как правило, сами изготовители оборудования. По стоимости полный лизинг один из самых дорогих, так как у лизингодателя увеличиваются расходы на техническое обслуживание, сопровождение квалифицированным персоналом, ремонт, поставку необходимого сырья и комплектующих изделий и др.
• Частичный (с частичным набором услуг), когда на лизингодателя возлагаются лишь отдельные функции по обслуживанию имущества.

     По  типу финансирования лизинг делится  на:

• Срочный, когда имеет место одноразовая аренда имущества.
• Возобновляемый (револьверный), при котором после истечения первого срока договор лизинга продлевается на следующий период. При этом объекты лизинга через определенное время в зависимости от износа и по желанию лизингополучателя меняются на более совершенные образцы. Лизингополучатель принимает на себя все расходы по замене оборудования. Количество объектов лизинга и сроки их использования по возобновляемому лизингу заранее сторонами не оговариваются.

     Разновидностью  возобновляемого лизинга является генеральный лизинг, который позволяет лизингополучателю дополнить список арендуемого оборудования без заключения новых контрактов. Это очень важно для предприятий с непрерывным производственным циклом и при жесткой контрактной кооперации с партнерами. Генеральный лизинг используется, когда требуется срочная поставка или замена уже полученного по лизингу оборудования, а времени, необходимого на проработку и заключение нового контракта, как правило, нет. По условию соглашения в режиме генерального лизинга лизингополучателю в случае возникновения срочной непредвиденной необходимости в получении дополнительного оборудования достаточно направить лизингодателю запрос на поставку требуемого оборудования со ссылкой на согласованный перечень или каталог. В конце периода, на который заключено соглашение, производится перерасчет лизинговых платежей с учетом разновременности затрат лизингодателя и заключается новое соглашение.

     В зависимости от состава участников (субъектов) сделки различают следующие  виды лизинга:

• Прямой лизинг, при котором собственник имущества (поставщик) самостоятельно сдает объект в лизинг (двухсторонняя сделка). По сути, эту сделку нельзя назвать классической лизинговой сделкой, так как в ней не участвует лизинговая компания.
• Косвенный лизинг, когда передача имущества в лизинг происходит через посредника. Такого рода сделка схожа с классической лизинговой операцией, так как в ней участвуют поставщик, лизингодатель и лизингополучатель, причем каждый из них выступает самостоятельно.
• Раздельный лизинг (лизинг с участием множества сторон) – leveraged leasing. Этот вид лизинга распространен как форма финансирования сложных, крупномасштабных объектов, таких, как авиатехника, морские и речные суда, железнодорожный и подвижной состав, буровые платформы и т.п. Такой лизинг называется еще групповым или акционерным лизингом с участием нескольких компаний поставщиков, лизингодателей и привлечением кредитных средств у ряда банков, а также страхованием лизингового имущества и возврата лизинговых платежей с помощью страховых пулов. Этот вид лизинга считается наиболее сложным, так как ему присуще многоканальное финансирование. Специфической особенностью данного вида лизинга является то, что лизингодатели обеспечивают лишь часть суммы, которая необходима для покупки объекта лизинга. Эти средства привлекаются и аккумулируются путем выпуска акций и распространения их среди лизингодателей, принимающих участие в финансировании сделки. Оставшаяся часть контрактной стоимости объекта лизинга финансируется кредиторами (банками, другими инвесторами). Характерно, что при этом кредиторы не имеют, как правило, права востребования задолженности по кредитам непосредственно у лизингодателей. В этих сделках ввиду множества участвующих сторон присутствуют: поверенный кредиторов – для координации действий займодателей, и поверенный лизингодателей – для управления совместными действиями контрагентов. Поверенный лизингодателей действует в качестве номинального лизингодателя и получает титул собственника оборудования. Он же распределяет прибыль между акционерами.

stud24.ru