Что такое лизинг простыми словами: определение

При создании нового производства или предприятия основной проблемой для собственника является изыскание финансовых ресурсов. Та же проблема актуальна для действующих производств, при необходимости приобретения дорогостоящих машин или оборудования. Для решения этой проблемы существует множество путей. Это привлечение внешнего инвестора, кредит, аренда и, наконец, лизинг.

Если обратиться к прямому переводу, то английское слово lease переводится как аренда. Следствием этого является то, что многие люди (даже предприниматели) считают эти понятия синонимами. Однако сегодня, в условиях России, понятие лизинг существенно отличается от аренды. Эти отличия будут обсуждены нами ниже. Есть несколько определений лизинга. Довольно распространенным является следующее определение: лизинг — это вид финансовых услуг, связанный с передачей имущества в пользование на определенный срок с возможностью выкупа. Ответу на вопрос, что такое лизинг простыми словами, посвящена настоящая статья.

Как правило (но не всегда), субъектами лизинга выступают три стороны. Рассмотрим их подробнее:

• производитель или продавец как сторона, которая продает имущество;
• лизинговая компания (лизингодатель), сторона, в собственность которой переходит приобретенное имущество;
• получатель имущества (лизингополучатель), сторона, которая пользуется предметом лизинга в период действия договора о лизинге.

Посредником здесь выступает лизинговая компания. Что такое лизинговая компания? Это компания, в собственности которой находится предмет лизингового соглашения. Она оплачивает все налоги на имущество и, во многих случаях, принимает на себя все риски при его эксплуатации. Понятно, что лизинговые компании должны обладать значительными финансовыми ресурсами. По этой причине надежные лизинговые компании являются «дочками» крупных банков.

Главным в схеме лизинга является тот факт, что на весь период действия лизингового соглашения, оборудование или иные объекты не являются собственностью предприятия (лизингополучателя), а остаются в собственности лизингодателя. Рассмотрим, какие бывают формы лизинга.

Формы лизинга

В настоящее время есть определенная классификация лизинговых операций. По финансово-экономическому содержанию принято различать три основные формы лизинга:

1. Финансовый лизинг. Смысл такой операции заключается в том, что лизингополучатель целевым образом получает оборудование (транспортные средства) производителя через лизинговую компанию. После этого предприятие оплачивает стоимость предмета лизинга частями в течение действия договора с лизинговой компанией. Срок амортизации оборудования по договору лизинга может быть ниже обычного. В конце договора стоимость оборудования близко к нулю и оно может быть выкуплено у лизингодателя. Производитель (продавец) осведомлен о существовании договора лизинга и все претензии к качеству предприятие предъявляет к нему.
2. Операционный (оперативный) лизинг. Разница его от финансового лизинга заключается в том, что срок действия договора существенно меньше срока службы оборудования. При этом лизинговая компания берет на себя всю ответственность и страховые риски за объект. Этот вид лизинга очень похож на аренду.
3. Возвратный лизинг. Это особый вид сделки, при которой, например, инвестор за свои или кредитные средства строит предприятие (покупает технику), продает его лизинговой компании, а затем пользуется объектом по договору лизинга. Смысл сделки заключается в быстром получении значительных средств, которые могут быть использованы на различные нужды. Следует отметить, что такого рода сделки часто используются для ухода от налогов и могут иметь коррупционную составляющую. Такие соглашения часто заключаются при различной государственной юрисдикции сторон, которые пользуются особенностями налогового режима в разных странах. По этой причине к ним приковано внимание налоговых служб и правоохранительных органов. Особенно если предприятие и лизинговая компания имеют общих собственников. Такие сделки обязательно анализируются налоговиками на предмет их выгодности по сравнению с обычным кредитом.

Что выгоднее кредит или лизинг?

Однозначного ответа на этот вопрос не существует. Весь смысл существования различных финансовых инструментов заключается в их особенностях, что обусловливает целесообразность применения в конкретных условиях.

Лизинговое соглашение заключается под конкретный объект, что исключает нецелевое использование денежных средств.

Кроме того, такой объект, по определению, является ликвидным, что снижает финансовые риски. Иногда производители оборудования и лизинговые компании являются партнерами, а такие соглашения служат формой поддержки производителей. Кроме того, это, иногда, государственное стимулирование спроса на ту или иную продукцию. Эти факторы способствуют снижению стоимости финансовых ресурсов при таких сделках. Такие договоры с лизинговой компанией могут заключать, как юридические, так и физические лица.

Лизинговые соглашения способствуют более полному возмещению НДС, так как, в отличие от кредита, вся сумма такого договора облагается НДС. Платежи по соглашению проходят в бухгалтерии по статье расходы. Более быстрая амортизация оборудования и транспортных средств по таким сделкам также влияет на прибыль. Налог на имущество также платит лизингодатель. Кроме того, практика показывает, что лизинговые компании более терпимо, чем банки, относятся к кратковременным задержкам платежей, которые возникают вследствие кассовых разрывов. Иногда можно согласовать график платежей с учетом сезонности реализации продукции. Это особенно выгодно для сельхозпроизводителей. Расчеты по определению выгодности (или невыгодности) лизинговых договоров, в сравнении с кредитами, достаточно сложны и их, лучше всего, поручать опытным специалистам.

К недостаткам лизингового соглашения следует отнести необходимость первоначального взноса (хотя такие требования есть и при получении кредита). Это не обязательное требование, но иногда такой взнос, по договору на транспортные средства, достигает 50%. Оборудование и транспортные средства, приобретенные по лизинговым соглашениям, как правило, нельзя сдавать в аренду и они не могут быть предметом залога.

Различия лизинга и аренды

Главное различие — это сроки. Лизинговое соглашение, обычно, заключается на существенно более длительный срок, чем договор аренды. Это обеспечивает стабильность для предприятия, особенно если речь идет об оборудовании. Кроме того, присутствие в сделке производителя оборудования, снижает риски получения некачественного продукта. Если возможность выкупа, по договору лизинга, почти всегда предусмотрена, то обычные договоры аренды это исключают. Лизинг, чаще всего, выгоден при покупке целостного имущественного комплекса, так как дает больше гарантий покупателю, чем договор аренды с выкупом. Кроме того, в данном случае, продавцу это выгодно, так как он получает сумму сделки сразу.

Facebook

Twitter

Вконтакте

Одноклассники

Google+

101biznesplan.ru

Что такое лизинг – преимущества и недостатки, как взять авто в лизинг физическим лицам?

Современным автолюбителям и вправду несказанно повезло. Каждый желающий приобрести транспортное средство передвижения может выбрать покупку в лизинг или же взять деньги в кредит на приобретение. Предлагаем выяснить, что такое лизинг, какие он имеет преимущества и бывает ли оперативный лизинг.

Лизинг – что это?

Нередко желающие оформить кредит интересуются, что значит лизинг. Под данным термином понимают определенный вид инвестиционной деятельности, направленный на приобретение имущества, а также передачу его на основании специального договора лизинга как юридическим, так и физическим лицам за оговоренную плату на необходимый срок и на нужных условиях, что обусловлены договором. При этом получатель лизинга при желании может выкупить имущество. Бывает лизинг недвижимости, автомобиля и других необходимых объектов.

Как работает лизинг?

Для некоторых понятие лизинг сложное и не полностью изученное. Однако в действительности механизм работы данного вида инвестиционной деятельности несложный и выглядит так:

1. Лизингополучатель должен обратиться в одну из известных лизинговых компаний со своим заявлением на необходимое оборудование.
2. Предоставляющая данную услугу компания возьмется оценивать ликвидность конкретной операции, после чего будет производится закупка оборудования у реализатора, либо производителя.
3. Когда лизингодатель стал уже обладателем оборудования, он может передать его на определенный срок в пользование клиенту, за что будет получать периодические платежи.

Что такое лизинг автомобиля?

Относительно новой услугой на современном рынке является лизинг автомобиля. Каждый день у него появляется много поклонников. Данный метод покупки транспорта можно назвать очень удобным и даже выгодным, поскольку человек арендует автомобиль и имеет право в будущем его выкупить. Такая услуга обрела популярность среди юридических лиц, для которых удобно оформлять покупки при помощи нескольких платежей. Для населения это уникальная возможность использовать машину после того как будет оформлен пакет документов и внесен первоначальный взнос.

Лизинг – плюсы и минусы

Данный вид инвестиционной деятельности нельзя назвать однозначно положительным или же недостаточно приемлемым. Есть свои у лизинга преимущества и недостатки. Один из существенных плюсов лизинга – нет необходимости оставлять залог, что непременно понравится каждому клиенту. Его минусом можно назвать высокую переплату в сравнении с кредитами.

Плюсы лизинга

Многие клиенты специализированных фирм знают, что такое лизинг и им известно, какая выгода лизинга:

1. Низкая налоговая ставка и возможность застраховать на приемлемых условиях.
2. Клиент может досрочно погасить лизинг до окончания срока договора без значительных переплат и потерь.
3. При желании кредит можно погашать частично. В таком случае пересчитывается остаток суммы на меньший срок.
4. В отдельных случаях страхование необязательно, а иногда это один из главных критериев.
5. Лучшее решение в случаях, когда нужно как можно скорее приобрести новое оборудование, либо автомобиль, а уменьшить обороты нет такой возможности. Так можно продолжить реинвестировать прибыль и развивать дело, выплачивая одинаковые части от общей суммы.
6. Нет такой необходимости оставлять залог.

Минусы лизинга

Говоря про преимущества данного вида инвестиционной деятельности, важно остановиться и на минусах. Специалисты выделяют такие основные недостатки лизинга:

1. Высокая переплата. Если брать в сравнение с иными формами кредитования, то здесь переплата существенная.
2. Не очень богатый рынок лизинговых услуг. В отдельных регионах и городах сложно найти предоставляющую такие услуги компанию.

Чем отличается лизинг от аренды?

Такие понятия как аренда и лизинг являются формами финансовых отношений между юридическими лицами, где одна сторона отдает другой имущество во временное использование. При этом выделяют такие различия:

1. Во время лизинга объект сделки необходимо выкупить, а когда закончится срок аренды, его возвращают арендодателю.
2. Договор лизинга принято заключать на очень длительный срок, и при этом один объект является собственностью одного лизингополучателя. То же самое нельзя сказать про аренду.
3. Земельные участки можно получать в аренду, но не в лизинг.

Чем отличается лизинг от кредита?

Желающие стать обладателем какого-либо имущества на выгодных условия часто интересуются, какое отличие лизинга от кредита. Специалисты называют такие основные различия:

1. Предметом договора в лизинге является имущество, а в кредитовании – денежные средства.
2. Собственник лизинга – лизинговая компания, а обладатель кредита – клиент.
3. Лизинг предусматривает финансовые льготы, а кредитование – нет.
4. Лизинг может подойти как юридическим лицам, так индивидуальным предпринимателям, а кредитование доступно для физических лиц.

Лизинг или кредит – что выгоднее?

У кредита и лизинга есть свои плюсы и минусы. Выделяют такие основные преимущества лизинга:

1. Время принятия решения и оформление сделки намного короче, нежели при кредитовании.
2. Договор при лизинге заключается на больший срок, нежели при кредитовании.
3. Существуют различные схемы погашения лизинговых платежей.
4. Расходы по оплате таможенных платежей и страхования компания берет на себя.
5. При лизинге нет необходимости в налоге на имущество.
6. Лизингодержатель имеет право обменять автомобиль, расторгнуть договор и вернуть транспортное средство.

Как взять лизинг?

Желающие стать автовладельцами нередко интересуются, как взять авто в лизинг физическим лицам. Для этого необходимо оформить заявление для получения необходимого оборудования, либо автомобиля в лизинг. К такому документу прикладывают заверенную нотариусом копию баланса организации за последнее время. На основе предоставленных документов компания сможет принять предварительное решение. Если оно окажется положительным, то компания сможет предоставить в качестве рассмотрения расчет платежей по лизингу и список всех необходимых для договора документов:

• заверенные нотариусом копии устава предприятия;
• свидетельство про регистрацию и внесение в единый государственный реестр;
• ксерокопия паспорта управляющего;
• копия приказа про назначение главного бухгалтера;
• финансовые документы;
• выписки из банка, свидетельствующие про доходы организации за последние пять периодов;
• информация про хозяйственные договора и кредиты.

При этом каждая специализированная компания может обладать собственным пакетом документов. По этой причине перед подачей нужно заранее уточнить. После того как она изучит и проанализирует финансовую состоятельность лизингополучателя, сразу же сообщит про свое окончательное решение. После этого будет непростая часть оформления необходимой документации. Нужно будет составить специальный договор купли-продажи, договор и страховку конкретного имущества. Зачастую этими вопросами занимаются специальные лизинговые компании.

 

womanadvice.ru

Суть лизинга, лизинг это этот же кредит, но с преимуществами

Отличие кредита от лизинга заключается в том, что заемщик имеет права на предмет договора сразу же, то есть при подписании договора кредитования. Если же подписан договор лизинга, то только выплаты всех ежемесячных взносов право владения будет передано самому заемщику.

Отличие кредита от лизинга. Лизинг это этот же кредит

Что такое лизинг

Лизинг это этот же кредит, только выгоднее и проще. В переводе с английского часть слова означает «аренду», что и является абсолютно правдой. Договор лизинга подразумевает то, что потребитель берет в аренду дорогостоящую технику, машину, оборудование, выплачивает взносы, после чего становится собственником этого имущества.

Суть лизинга и его отличие от кредита

Под лизингом понимают и аренду с правом выкупа взятого взаймы имущества, будь то транспорт, спецтехника, оборудование или другое имущества. Заемщику не стоит переживать, что после взноса всех выплат его машину (например) могут забрать. Этого не случится, так как в самом договоре лизинга значится, что предмет договора после всех перечислений от заемщика перейдет в его собственность. Разные компании и кредиторы предлагают свои условия, поэтому стоит сразу детально изучать их.

Финансовый лизинг считается более выгодным вариантом кредитования, чем классический заем в банке. Если необходимо срочно купить технику, то не всегда на такую покупку находятся свободные средства. Тогда компания предлагает купить ее в лизинг, выплачивая взносы постепенно. В эту плату не включена завышенная процентная ставка, как это делают банки.

Деятельность МФО им банков основана на том, чтобы получать прибыль не только с депозитов, но и кредитов. Что касается тех компаний, который продают товары, технику на условиях договора лизинга, то они н ставят перед собой таких целей. Лизинговый платеж может включать не только стоимость имущества, но и плату за лизинговые услуги, но она гораздо меньше, чем сумма ежемесячных банковских процентов.

Так в чем же тогда заключается подвох?

Следует вернуться к вопросу о правах на имущество. Если банк выдает заем, то он сразу передает и права собственности на предмет договора своему клиенту. Банкиров не интересует, что потом случится с этой техникой или оборудованием. После заключения договора следует только вовремя вносить платежи и закрыть свой договор.

Сравнение лизинга и кредитов

Отличие кредита от лизинга

Что происходит в случае подписания договора? В чем заключается отличие кредита от лизинга? Заемщик покупает имущество в лизинг и становится арендосъемщиком. Он переходит в права собственности только после погашения платежей и закрытия договора. В течение всего это времени лизинговая компания (лизингодатель) является собственником имущества. Естественно, ее интересует абсолютно все: состояние износа, страховка, регистрация и т.д.

Если речь идет об автомобиле, то лизинговая компания помогает в таких вопросах:

1. Регистрирует машину или спецтранспорт.

2. Занимает вопросами страхования и оформление такого договора.

3. Выполняется техосмотр.

Содержанием автомобиля, по сути, занимается лизинговая компания, так как это имущество принадлежит именно ей до момента погашения всех платежей. В этом свои преимущества и недостатки.

---

Видео (статья “Что такое лизинг? Отличие кредита от лизинга “): Преимущества лизинга перед кредитом.

---

Лизинг преимущества и недостатки

1. Права собственности – основное отличие кредита от лизинга. По лизинговому договору заемщик становится владельцем машины только после погашения всех платежей. Если нужно вступить в права владения сразу после подписания всех бумаг, то лучше взять транспорт в кредит в банке.

2. Лизинговая компания берет на себя абсолютно все заботы и рутинную работу относительно регистрации транспорта, его техосмотра, страховки. Недостатком является то, что, к примеру, предлагается страховка только определённых компаний.

3. Банки предлагают кредиты с высокими процентными ставками. Что касается лизингового платежа, то в него включены совершенно другие статьи. Ежемесячный взнос состоит из платы за страховку, техосмотр, регистрацию, комиссии. Также в него, естественно, включена и стоимость автомобиля. Иногда эта сумма может показаться больше той, что предлагают банки. Но нужно понимать, что после взятия кредита в банке оплата страховки, техосмотра и других взносов ложиться на плечи заемщика. Она не включается в тело кредита.

Из всего этого становится понятно, что лизинг является более выгодным вариантом, чем договор кредитования. Клиенту не нужно переплачивать лизинговой компании, так как плата за ее услуги является меньше процентных ставок МФО или банков. Но сумма взносов в случае с лизингом может показаться более высокой, так как в нее сразу включают страховые платежи, расходы за регистрацию, техосмотр и т.д.

Минусы лизинга

1. Подписав договор лизинга, клиент становится владельцем имущества только после погашения всех платежей.
2. Клиенту предлагается ограниченное количество предложной относительно страховки, техосмотра и т.д. Как правило лизинговая компания сотрудничает с рядом партнеров, услугами которых и пользуется заемщик. Он не имеет права обратиться к услугам других фирм, так как это является обязательным условием договора. Это существенное отличие кредита от лизинга, так как банки, к примеру, не настаивают на приобретении страховки только у них.

Необходимо очень тщательно читать договор лизинга и кредитования перед его подписанием.

Основные отличия лизинга, кредита и покупкой.

---

Уважаемые читатели! Для вашего удобства на портале КредитОфф (CredytOff) представлен онлайн калькулятор лизинга:

Лизинг калькулятор онлайн.

---

Отличие кредита от лизинга: интересно знать

Отличие кредита от лизинга: интересно знать.

Интересно знать! Раньше договор лизинга заключали те, кто являлась собственником производства, фермы, сельскохозяйственных угодий и т.д. Им требовался спецтранспорт, который стоил огромных денег. Речь идет о грузовых машинах, а также той спецтехнике, которая необходима для работ в поле, на производстве, для транспортировки и т.д. Подобный бизнес окупается не сразу, а машины нужны уже в течение первого месяца работы. Поэтому бизнесмены брали спецтранспорт в лизинг, выплачивая за них средства постепенно. Но позже такой способ кредитования получил широкую популярность, поэтому взять автомобиль, технику, любое движимое и недвижимое имущество в лизинг предлагают многие финансовые организации.

Теперь даже бытовую технику можно приобрести в лизинг, хотя эта категория товаров, конечно же, больше подходит для потребительского кредитования. У многих договор лизинга ассоциируется только с покупкой машины или определенного транспорта в кредит.

Подписывайтесь на наш канал в Telegram

www.credytoff.ru

это… (Описание простыми словами и примеры)

Лизинг — это особая форма кредитования, которая применяется при приобретении основных фондов предприятия или в случае покупки дорогостоящих товаров физическими лицами. Этим же термином может называться определённый вид финансовых услуг или долгосрочная аренда имущества с последующим правом полного выкупа.

Описание лизинга простыми словами

Лизинг — это аренда чего-либо (недвижимости, автомобиля, спец-техники и пр.), но не напрямую, а через лизинговую компанию. Например, предприниматель может обратиться в такую компанию и попросить ее приобрести необходимое ему оборудование. Лизинговая компания приобретает эту технику за свои деньги и отдает ее предпринимателю в аренду на длительный срок. В дальнейшем предприниматель может при надобности выкупить ее.

Когда используется

Если предоставление банковского кредита является невозможным, а привлечение долгосрочных инвестиций не может расцениваться как выход из сложившейся ситуации, лизинг может быть рассмотрен в данном случае как наиболее действенный инструмент.

Посредством его использования можно добиться существенного расширения производственной базы конкретной фирмы, приобретения оборудования самого последнего поколения, внедрения передовых технологий в производственный процесс, что в конечном итоге способно повлечь за собой увеличение прибыли.

Суть лизинга

Данный финансовый инструмент очень органично способен сочетать в себе возможности финансового кредита и долгосрочной аренды. Суть его заключается в том, что компания, вступающая в качестве лизингодателя, приобретает в частное владение определённое имущество. В дальнейшем оно будет сдаваться в аренду всем желающим. За факт пользования таким имуществом взимается арендная плата.

По условиям заключённого договора в конце указанного срока лизингополучатель может договориться о продлении сотрудничества, заявить о намерении завершить контакт с лизингодателем или выкупить все права на владение арендуемым имуществом.

В отличии от кредита, залог при лизинге не является обязательным составляющим. Большим плюсом такого решения также можно назвать длительный срок сотрудничества, на протяжении которого можно добиться существенного снижения размера ежемесячных выплат. Это, в свою очередь, позволит оптимально распоряжаться активами предприятия и поможет прогнозировать возможные расходы.

Виды лизинга

Если говорить о предмете лизинга, то в таком качестве могут выступать различные предприятия, сооружения, оборудование, транспортные средства, а также движимое и недвижимое имущество. Исключение составляют земельные участки и другие объекты, которые полностью запрещены для свободного обращения. При передаче предмета лизинга во временное пользование в качестве полноценного владельца будет выступать лизингодатель.

Касательно видов лизинга, то здесь следует отметить финансовый, операционный и возвратный. Классификация осуществляется согласно сроку использования объекта лизинга и экономической сущности договора.

Возвратный лизинг

Возвратный лизинг — это особый случай, при котором лизингодатель одновременно выступает также и в качестве лизингополучателя. В некотором смысле здесь можно говорить о том, что возвратный лизинг является своеобразной формой предоставления кредитных средств под залог производственных фондов.

Операционный лизинг

Операционный лизинг — это ситуация, при которой составленный срок договора лизинга значительно меньше срока использования предмета лизинга. При этом ставка по лизингу будет несколько выше, чем по финансовому лизингу. Если проанализировать экономическую сущность данного явления, то здесь можно провести некую параллель с простой арендой.

Финансовый лизинг

Финансовый лизинг является одним из способов привлечения целевого финансирования. В данном случае срок договора лизинга будет эквивалентен сроку использования объекта. Чаще всего в конце указанного срока сотрудничества стоимость объекта близка к нулю, что может послужить инициативой перехода предмета лизинга в окончательное право владения к лизингополучателю.

bankspravka.ru

Что такое лизинг?

На сегодняшний день многие люди интересуются вопросом о том, что такое лизинг.  С английского языка данное слово переводится как «сдать в аренду». В широком смысле – это вид финансовых услуг, который связан с кредитованием и приобретением основных фондов.

На что распространяется лизинг

Существует общая схема, которая лучше помогает понять, что такое лизинг. Выглядит она так: лизинговая компания покупает какое-либо имущество и передает его клиенту. Клиент при этом должен внести начальную сумму, а затем в течение нескольких лет выплачивать компании деньги равными долями за приобретенное имущество. При этом лизинговая компания делает наценку на имущество, наподобие процента по кредиту в банке. Данный процент и будет доходом компании. После того, как клиент полностью выплатит необходимую сумму, имущество переходит в его собственность бесплатно или же за незначительную сумму.

Предметом лизинга, то есть передаваемым имуществом может быть практически все – предприятия, здания, сооружения, транспортные средства.  Однако согласно российскому законодательству запрещено передавать земельные участки.

Особенности лизинга

Различают два вида лизинга:

• Финансовый. При данном виде срок договора сравним со сроком полезного использования имущества. И когда оканчивается договор, то остаточная стоимость имущества очень близка к нулю. То есть без какой-либо дополнительной оплаты имущество переходит к клиенту.
• Операционный. В данном случае срок договора меньше срока полезного использования имущества. По окончанию договора имущество забирается лизинговой компанией и может быть повторно передано в лизинг, или же клиент выкупает имущество по остаточной стоимости. Операционный вид по своей сути является арендой.

Существует ряд преимуществ лизинга перед другими способами оплаты.

1. Лизинговая компания требует меньший пакет документов. Следовательно, процедура одобрения сделки укорачивается.
2. Лизинг является долгосрочным. К примеру, срок лизинга намного больше срока кредита.
3. У клиента есть пра

elhow.ru

Что такое лизинг автомобиля простыми словами?

На авторынке очень часто можно услышать, что автомобиль был приобретен у продавца не по обычному составленному договору купли-продажи, а в лизинг. Данный вид покупки чаще распространен для юридических фирм. Если говорить по-простому, то лизинг означает долгосрочную аренду автомобиля с последующим приобретением его в собственность. Одну из главных ролей здесь играют такие организации, как лизинг-компании, которые по сути являются посредниками между продавцом автотранспорта и покупателем.

Если нужно купить автомобиль или другое средство, например, экскаватор, а всей суммы денег нет, то удобным вариантом будет лизинг-договор. С помощью такой услуги можно покупать не только ТС, но и различное дорогостоящее оборудование.

В большинстве европейских странах порядка 33% всех автомобилей покупатели покупают в лизинг — это примерно в 10 раз больше, чем в России. Данный вариант возможен и распространен не только для юридических организаций, но и для частных-физических лиц. Рассмотрим в данной статье это более подробно.

Что означает Лизинг?

Непонятное английское слово уже достаточно давно появилось в нашем лексиконе. До сих пор многие люди до конца не понимают разницу между лизинг-договором, кредитом и долгосрочной арендой какого-либо автомобиля.

Действительно, эти понятия довольно близки друг другу, но между ними есть существенная разница:

• кредит — передача банком имущества покупателю в рассрочку, покупатель обязывается за определенный срок оплатить всю стоимость товара плюс проценты по кредиту, которые в России довольно высокие и могут составлять от 15-ти до 30-ти % годовых, при этом покупатель становится фактическим владельцем имущества;
• аренда — передача во временное пользование, владелец устанавливает свои расценки и обязывает арендатора вносить регулярные платежи, а после окончания срока действия договора аренды имущество возвращается фактическому владельцу, то есть арендатору.

Лизинг же — это гибридная форма этих двух видов имущественных отношений, кроме того здесь задействованы не только лизингодатель и лизингополучатель, но и поставщик автомобилей.

Схема следующая:

• лизингодатель — это коммерческая финансовая структура, обладающая некой суммой средств на своих счетах;
• лизингополучатель обращается в эту структуру с желанием оформить договор лизинга на тот или иной вид техники — без разницы какой: машина, спецтехника, промышленное оборудование и так далее;
• лизинговая компания находит эту технику у производителя, оплачивает ее и ставит на баланс своей компании;
• с заказчиком подписывается договор, при этом формальным владельцем имущества остается лизинговая компания.

Стоит отметить, что на сегодняшний день распространены несколько форм лизинга:

• финансовый — схема описанная выше, когда по заказу заказчика компания ищет необходимую технику, приобретает ее за свои деньги и передает лизингополучателю;
• оперативный — по существу это та же аренда, когда договор не предполагает дальнейшего выкупа, то есть лизингополучатель пользуется имуществом, а после окончания срока договора возвращает его лизинговой компании;
• обратный лизинг — больше распространен в сфере недвижимости — компания приобретает активы, затем продает их другой стороне и у нее же берет их в лизинг (таким способом пользуются для того, чтобы уменьшить налогообложение).

Понятно, что в большинстве случаев физические лица и представители малого бизнеса в отношении автомобилей преимущественно пользуются только первыми двумя видами лизинга.

Лизинг для юридических лиц

Чаще всего договором лизинга пользуются фирмы, которые покупают как автомобили, так и различную спецтехнику. Данный способ в отличие от кредита является более выгодным.

Для юридических лиц такая форма имущественных отношений выгодна по целому ряду причин:

• всеми вопросами поиска и поставки автомобильной техники занимается лизинговая компания;
• имущество не находится на балансе юрлица, соответственно за него не нужно платить налог на имущество;
• платежи по лизингу включают все сопутствующие расходы — НДС, пенсионный фонд, страховка и т.д., то есть меньше бумажной работы ложится на плечи бухгалтерского отдела;
• ускоренная амортизация — остаточная стоимость транспортного средства быстрее уменьшается, а когда оно полностью переходит на баланс лизингополучателя, с него нужно будет платить значительно меньший налог на имущество.

Перечислять положительные стороны можно еще долго. Самое интересное, что и государство заинтересовано в такой схеме, поскольку происходит быстрая реализация продукции, при этом можно создать преференции для отечественного производителя, предложив более выгодные условия на приобретение автомобилей и техники местного производства.

Есть, правда, и негативные моменты, самый главный из которых — лизингополучатель имеет минимум прав на приобретенную им технику, и, если по каким-либо причинам он не сможет своевременно вносить необходимые суммы, то лизинговая компания получает возможность вернуть переданное по договору имущество, не компенсируя никаких расходов — то есть все выплаченные раннее средства не возвращаются.

Лизинг для физических лиц

Купить автомобиль и оформить его по договору в лизинг может также и простой человек. Скажем сразу, что данный способ будет выгоден при приобретении очень дорогих иномарок.

Прежде всего отметим, что лизинг для частных лиц не так выгоден, как это расписано на сайтах лизинговых компаний. Внимательное прочтение договора показывает, что сколь-нибудь заметная выгода возможна только при взятии в лизинг довольно дорогостоящих автомобилей — от миллиона и выше. Как правило, это дорогие иномарки, которые не покарману для среднестатистического российского гражданина. Большинство же простых россиян надеются стать владельцами бюджетных авто.

Условия, в принципе, те же, что и при оформлении банковского кредита:

• обязательное подтверждение платежеспособности — соответствующая справка от работодателя;
• предоставление документов — паспорт, налоговый номер, ВУ или любой другой документ для подтверждение личности, согласие супруги/супруга, поручители;
• первоначальный взнос — 10-20%.

Единственный положительный момент — авто числится на балансе лизинговой компании, соответственно, не нужно платить транспортный налог. Все же остальные платежи — КАСКО, ОСАГО, регистрация, штрафы за нарушения ПДД — хоть формально и ложатся на лизингодателя, но в действительности ложатся на плечи физического лица.

Одним словом, лизинг и автокредит для физических лиц имеют минимальные отличия. Более того, банк, при неспособности клиента обслуживать кредит, конфискует автомобиль, но возвращает разницу — все, что было уплачено, с вычетом износа, услуг. Лизинговая же компания деньги не вернет, поскольку владельцем ТС по документам являлась она.

Рекомендуем посмотреть это видео:

avtopravilo.ru

Финансовый лизинг – это что такое?

Что представляет собой финансовый лизинг? Это аренда, которая обладает рядом отличительных признаков. Проанализируем некоторые моменты, связанные с данным термином.

Попробуем разобрать алгоритм на конкретном примере. Допустим, что у предпринимателя или компании недостаточно материальных средств для приобретения необходимого оборудования. В таком случае можно обратиться в банк за кредитом, взяв недостающую сумму под высокие проценты, а можно приобрести нужные станки в компании, используя финансовый лизинг.

Схема лизинга

Фирма рассмотрит предложение, проанализирует собственную прибыль. При одобрении, лизингодатель будет сдавать в аренду компании имущество по определенному договору.

По его условиям, лизингополучатель будет выплачивать каждый месяц компании определенную сумму, которую называют лизинговыми платежами.

Спустя определенный срок оборудование выкупают, заплатив за него остаточную цену.

Участники соглашения

В договор финансового лизинга включаются три стороны:

• получатель имущества;
• лизинговая компания;
• продавец.

В качестве получателя имущества выступает юридическое или физическое лицо, которому на определенный временной промежуток сдается в пользование предмет лизинга, с шансом на полный выкуп.

Лизинговой компанией именуют ту сторону, что приобретает оборудование, транспорт, недвижимость.

Продавцом именуют сторону, продающую ценное имущество.

В некоторых ситуациях договор финансовой аренды лизинга заключается между двумя сторонами, если в роли лизингодателя выступает владелец имущества.

Предназначение

Целью подобного мероприятия для компании является расширение производства, модернизация технологической линии, позволяющая рассчитывать на существенную прибыль.

Финансовый лизинг предполагает быструю продажу дорогостоящего оборудования, транспорта, недвижимости продавцом.

Объекты лизинга

По российскому законодательству можно транслировать (сдавать) определенное имущество:

• недвижимость;
• автомобильный транспорт;
• предприятия;
• оборудование.

Невозможность лизинга

Отметим, что есть часть объектов, которые в отечественном законодательстве находятся под запретом. К примеру, это относится к предметам военного назначения.

Также нельзя рассчитывать на получение в лизинг следующего имущества:

• без заводского или индивидуального номера;
• природных ресурсов, земельных участков;
• имущества, выведенного из оборота.

Финансовый лизинг не допустим при следующих параметрах объектов:

• низкой ликвидности;
• при ненадежном производителе;
• находится в употреблении более семи лет.

Варианты лизинга

В зависимости от сроков, экономической сущности договоров, принято выделять три вида лизинга:

• операционный;
• возвратный;
• финансовый.

Кроме того, есть лизинги оборудования, недвижимости, автомобильного транспорта. С учетом риска, подобные сделки классифицируют на группы:

• гарантированный вид, когда риски делят между всеми участниками;
• необеспеченный вариант, при котором лизингополучатель не дает каких-либо гарантий относительно выполнения собственных обязательств;
• частично обеспеченный вид, при котором заключается договор страхования.

Возвратный лизинг

Его считают особенным видом сделки. В качестве одного лица выступают продавец имущества и лизингополучатель. Фирма заключает договор с лизинговой компанией о передаче имущества в собственность за некую сумму и сразу же является лизингополучателем.

Специфика данного вида в том, что производственный процесс не прекращается, не изымается оборудование. Предприятие получает крупную сумму, используя которую, оно может увеличивать материальную прибыль. Происходит выплата небольших сумм ежемесячно. Подобная сделка выгодна предприятиям, нуждающимся в дополнительных средствах для развития бизнеса. Можно рассчитывать на получение денег от лизинговой компании, не теряя оборудования, не прекращая производственного процесса.

У возвратного лизинга существуют определенные минусы. Подобные сделки находятся под пристальным вниманием налоговых служб. Они воспринимают подобные договоры как вариант ухода от уплаты федеральных налогов.

Именно поэтому фискальные органы сравнивают возможный кредит и условия лизинга. При обнаружении несоответствий, они подозревают предпринимателя в попытке уйти от уплаты налогов в федеральный бюджет РФ.

Операционный лизинг

Под ним подразумевают сделку, в случае которой продолжительность срока применения имущества существенно больше, чем действие договора. Его можно сравнивать с обычным вариантом аренды.

Лизинговая компания несет полную ответственность за предмет заключаемого договора. Именно компания отвечает за любые риски, которые связаны с утратой или порчей имущества. Получатель имеет право на расторжение договора с компанией, если ему был предоставлен предмет, непригодный для применения.

После того как договор завершится, у лизингополучателя появляются следующие права:

• оставить объект лизингодателю;
• поменять его на другой предмет;
• составить новый договор;
• выкупить оборудование (транспорт), стать собственником.

Операционный лизинг оказывает позитивное воздействие на развитие производительного процесса, так как происходит обновление оборудования.

Финансовый лизинг

Проанализируем его отличительные особенности. Финансовый лизинг это вариант привлечения материальных средств на конкретные цели.

Сроки применения предмета лизинга соответствуют срокам договора. К его завершению стоимость оборудования приближается к нулю. В основном лизингополучатель старается получать имущественно в личную собственность.

Международный финансовый лизинг имеет следующие условия и признаки:

• закупка имущества лизингодателем осуществляется с целью передачи его в лизинг, не для личного употребления;
• у покупателя есть право на выбор продавца и имущества;
• продавец информирован о существовании лизингового договора, но предмет его определяет покупатель;
• лизингополучатель направляет все претензии по качеству транспорта, техники, оборудования в адрес прямого продавца, не связываясь с лизингодателем;
• при порче предмета сделки, подписывает акт приемки-сдачи, и он становится собственностью покупателя.

Этапы сделки

Их последовательность определяет федеральный закон о финансовой аренде, лизинге имущества.

Сначала выбирается лизинговая компания. Предпочтение лучше отдавать крупным компаниям, являющимся дочерними фирмами у крупных учреждений.

Закон о финансовом лизинге регулирует подписание договора. Клиент должен предоставить следующий пакет:

• заявление о желании взять конкретный объект в лизинг;
• выписку из финансовой организации об оборотных средствах фирмы за последний год;
• предоставить отчетность за четыре месяца;
• подтверждение страховки объекта лизинга;
• договор с поставщиками.

ФЗ о финансовом лизинге разрешает лизингодателю запрашивать другие бумаги и документы, учитывая специфику заключаемой сделки, а также особенности компании.

Далее клиент вносит первый денежный взнос, после чего предприятие становится обладателем объекта договора.

Предмет, приобретенный в лизинг, позволяет улучшать производительность труда, повышать материальную прибыль.

Лизинг оборудования

Его считают наиболее выгодным способом увеличения предприятием своих доходов, возможностью без существенных потерь развивать производство, создавать новые технологические линии, обновлять станки и приборы. В лизинг можно получить компьютерную технику, материалы для функционирования офиса.

В сельском хозяйстве допускается приобретение новых аппаратов и устройств, которые требуются для сбора молока, обработки урожая, разделки мяса крупного рогатого скота.

Лизинг в ресторанном бизнесе направлен на покупку оборудования, требуемого для качественной торговли.

Подобный вариант распространяется и на нефтеперерабатывающую, газовую, деревообрабатывающую, химическую промышленность.

Преимущества лизинга оборудования

Он позволяет индивидуальному предпринимателю или компании развиваться даже в тех случаях, когда у них нет достаточной финансовой суммы на приобретение современного оборудования.

Благодаря равномерному распределению платежей, компания может распределять планировать свою работу, отпадает необходимость единовременной оплаты.

Сразу после подписания договора предприятие начинает пользоваться предметом сделки, а после окончания срока договора, можно приобрести оборудование по остаточной стоимости.

Благодаря прибыли компания практически перекрывает ежемесячные платежи, они не оказывают негативного влияния на функционирование предприятия.

Лизинг транспортных средств

Конвенция о финансовом лизинге наделяет правом на приобретение автомобиля и частное, и юридическое лицо. Данный вид сделки стал использоваться в России только в последние годы.

После завершения лизингового периода можно стать полноправным собственником транспортного средства.

Преимущества заключаемой сделки в том, что сразу после оплаты первого взноса, частное либо юридическое лицо получает право на использование автотранспорта.

Оформлением подобных сделок занимаются не только финансовые учреждения (банки), но и автомобильные салоны. Рассмотрим алгоритм действий. Клиент показывает водительское удостоверение, гражданский паспорт.

Далее заключается договор между лизингодателем и будущим владельцем транспортного средства, позволяющий клиенту выкупать авто, становиться его полноправным хозяином.

Кроме того, составляется и подписывается договор купли-продажи между поставщиком транспорта (продавцом) и банком (компанией), которая взяла на себя обязанности лизингодателя.

Размер первого взноса не превышает 20-30 процентов от всей суммы стоимости автомобиля по договору. Обязательным условием является оформление страхования по двум пакетам: КАСКО, ОСАГО.

Все проблемы, касающиеся регистрации автомобиля в ГИБДД, прохождения технического осмотра транспортного средства, на себя берет лизинговая компания.

После завершения всех процедур, автомобиль передается лизингополучателю. В качестве владельца выступает лизинговая компания: банк, автодилер. Среди преимуществ подобной сделки отмечают покупку не только легкового транспорта, но и специальной техники.

fb.ru