Лизинг авто для юридических лиц – КАН АВТО

Покупка автомобилей в лизинг — популярный способ решения транспортной проблемы для юридических лиц. Чаще всего к этому способу компании прибегают, когда необходимо обновить автопарк, но свободных средств для решения этой задачи нет. Воспользоваться услугой автолизинга в Казани предлагают дилерские центры КАН АВТО.

Чем выгоден лизинг авто для юридических лиц

Эта услуга подразумевает аренду транспортного средства на определенное время с возможностью выкупа по истечении срока действия договора. Ее особенность состоит в том, что владельцем автомобиля на период действия договора остается салон, а организация, взявшая авто во временное пользование, собственником вплоть до выкупа не является.

Покупка в лизинг для юридических лиц имеет следующие плюсы:

• уменьшение налоговой нагрузки: лизинговое имущество не облагается налогом на собственность;
• возможность использования краткосрочного займа на приобретение автомобиля;
• зачет налога на добавленную стоимость;
• отсутствие необходимости в крупных разовых расходах.

Все затраты, в том числе и оформление КАСКО, включаются в текущие издержки компании, что дает экономию на налогах. График платежей составляется специалистами КАН АВТО в индивидуальном порядке для каждого клиента.

Особенности лизинга транспортных средств

Когда юридическое лицо покупает автомобиль в лизинг, транспортное средство должно быть поставлено на баланс организации. Продажа такого авто гендиректору или иному лицу и оформление прав на частную собственность, пока не истечет срок договора, запрещены.

В случае нарушения этого условия лизингодатель имеет право изъять автомобиль. Во избежание таких ситуаций периодически проверяются условия эксплуатации транспортного средства.

Лизинг авто для юридических лиц от КАН АВТО

Несмотря на ряд особенностей, для компаний с ограниченным бюджетом лизинг очень часто становится оптимальным решением по сравнению с кредитом. По окончании действия договора автомобиль, который уже проверен в деле, можно выкупить или сдать обратно. Использование организацией транспортного средства на правах лизингополучателя менее затратно, чем покупка в кредит.

Приглашаем стать нашим корпоративным клиентом. КАН АВТО предлагает выгодные условия лизинга авто для юридических лиц в Казани. Мы поможем подобрать автомобили конкретных марок и моделей для вашей компании.

Специалисты группы компаний КАН АВТО прорабатывают каждый запрос индивидуально, исходя из возможностей клиента:

• Лизинговый договор заключается на срок от одного года до семи лет.
• График выплат составляется с учетом предпочтений арендатора: график может быть равномерным, убывающим или сезонным.
• Размер авансового платежа рассчитывается с учетом финансовых возможностей клиента.
• Компанию для страхования авто лизингополучатель выбирает самостоятельно. По вашему желанию мы готовы включить страховые расходы в график платежей по лизинговому договору. Ознакомьтесь со списком страховых организаций, входящих в список наших партнеров, на сайте.

Узнать больше об условиях лизинга авто для юридических лиц вы можете по номеру единого контакт-центра +7 (843) 230-30-30. Адреса дилерских центров КАН АВТО указаны в разделе «Контакты».

Лизинг для юридических лиц: преимущества и недостатки, особенности

Читатель Юрий спрашивает: «У меня ООО, хочу взять для компании автомобиль. Слышал, что можно взять машину в лизинг, и это удобнее кредита в банке. Подскажите, так ли это на самом деле? Какие плюсы и минусы у лизинга?»

Отличия лизинга от кредита

Основное отличие: при лизинге компания станет собственником имущества только при выплате всей его стоимости, а при кредите — станет собственником сразу, но будет должна деньги банку.

Виды кредитов для компаний и ИП

Кредит — это деньги, которые банк выдает заемщику, например на покупку квартиры. За выдачу денег банк ежемесячно берет процент. Если за время выплаты кредита покупка разонравится, за нее все равно придется платить. Например, если человек взял кредит на покупку телефона, нельзя вернуть телефон банку и перестать платить по кредиту.

Лизинг — это как бы покупка имущества в рассрочку. Бизнес приобретает в лизинг оборудование или автомобиль и вносит за него ежемесячные платежи. Когда бизнес выплатит всю сумму по договору, имущество станет его собственностью. Если же имущество станет ненужным — можно расторгнуть договор и вернуть лизингодателю.

О лизинге — в законе от 29.10.1998 № 164-ФЗ

Курьерской службе нужны три дополнительные машины. Если брать кредит и покупать их сразу, у компании будут высокие расходы: банк одобрил компании автокредит только по высокой ставке. Тогда она обращается в лизинговую компанию, которая готова оформить лизинг на более выгодных условиях. Компания берет автомобили в лизинг, ежемесячно вносит платежи и использует автомобили в бизнесе, а по окончании срока оформляет автомобили в собственность.

Чаще всего в лизинг приобретают автомобили, коммерческую недвижимость, а также оборудование для работы, например торговую мебель.

Преимущества лизинга

Перечислим основные преимущества лизинга для бизнеса.

Предусмотрены льготные программы. Государство устанавливает льготные лизинговые программы для предпринимателей. Например, некоторые регионы предоставляют малому и среднему бизнесу из ряда отраслей отечественное оборудование в лизинг по ставке 6% годовых, иностранное — по ставке 8%.

О льготном лизинге — на сайте корпорации МСП

Можно взять подержанное имущество. Если бизнес планирует купить подержанное оборудование, в лизинговой компании такую сделку одобрят охотнее, чем в банке.

Не нужно платить за регистрацию имущества. При покупке подержанного имущества в лизинг лизингополучателю не нужно платить за государственную регистрацию недвижимости и автомобиля: эта обязанность ложится на лизингодателя.

Можно пользоваться предметом лизинга, но не платить налог на имущество или транспортный налог. Пока имущество находится в лизинге, его собственником остается компания-лизингодатель. Она же и должна платить налоги, хотя недвижимостью или автомобилем пользуется другой бизнес.

Выплаты по лизингу быстрее учитываются в налоговых расходах. По закону лизинговые платежи относят к расходам на производство. Это значит, что за счет лизинговых платежей компании могут уменьшить налоговую базу по налогу на прибыль или налогу при УСН «Доходы минус расходы», а значит, заплатят меньше налогов.

Расходы, связанные с производством — 264 НК РФ

Главное, чтобы расходы можно было отнести к бизнесу, которым занимается компания. Например, обосновать покупку погрузчика для компании по ремонту бытовой техники будет сложнее, чем для строительной.

Можно возместить НДС. Если компания работает на основной системе налогообложения — ОСНО — и платит НДС, она вправе принять к вычету налог, предъявленный лизингодателем в составе лизинговых платежей. Подробнее об этом мы писали в отдельной статье.

Что такое НДС и как с ним работать

Служба доставки еды купила автомобиль в лизинг. Она внесла первоначальный платеж 400 000 ₽ и 300 000 ₽ платежей по лизинговому договору за первый квартал.

Всего платежей за квартал: 300 000 + 400 000 = 700 000 ₽

Из них НДС: 700 000 ₽ × 20 / 120 = 116 666,67 ₽

За квартал служба развезла заказов на 450 000 ₽, из них НДС — 75 000 ₽

НДС к уплате компанией = 75 000 ₽ − 116 666,67 ₽ = −41 666,67 ₽

Получается, что сумма к возмещению за первый квартал — 41 666,67 ₽ НДС. Эту сумму можно вернуть через налоговую. Для этого нужно подать заявление на возмещение НДС и заполненную декларацию.

Есть выгодные предложения. Компании-лизингодатели могут предложить бонусы: например, отдать автомобиль в лизинг без первоначального взноса или предоставить бесплатное техобслуживание на весь срок договора.

Некоторые лизинговые компании могут составить сезонный график платежей. Если у бизнеса заработок зависит от сезона — например, летом у строительной фирмы больше заказов, чем зимой, — можно договориться с ноября по март платить меньше, чем с апреля по октябрь.

Можно расторгнуть договор в любой момент. Бывает, что компания взяла автомобиль в лизинг, выплатила половину суммы по договору, а автомобиль вдруг стал не нужен или финансовая нагрузка оказалась слишком высокой. В таком случае договор лизинга можно расторгнуть и вернуть имущество владельцу.

У всех лизингодателей разные условия досрочного расторжения, о них будет сказано в договоре. Лизингодатель может попросить только внести остаток платежей за текущий месяц, а может и потребовать неустойку.

Минусы лизинга

Кроме явных преимуществ, у лизинга есть и недостатки, из-за которых он подойдет не каждому бизнесу.

Нет досрочного погашения. Если бизнес берет кредит и у него появились дополнительные деньги, он может закрыть кредит досрочно. При лизинге автоматическое сокращение срока не предусмотрено: можно попробовать договориться с лизингодателем, но пойти навстречу — его право, а не обязанность.

Имущество находится в собственности лизингодателя. Пока компания или ИП не выплатят всю сумму по договору лизинга, они не станут владельцами имущества. Потому распоряжаться имуществом в полной мере не получится: например, его нельзя продать или сдать в субаренду без одобрения лизингодателя.

Чаще всего нужен авансовый платеж. Чтобы получить имущество в лизинг, может понадобиться внести авансовый платеж.

В среднем это 10–50% от стоимости имущества.

Компанию или ИП могут обязать застраховать имущество. Иногда лизингодатель сам страхует имущество и включает стоимость страховки в лизинговые платежи, но чаще всего компания или ИП должны самостоятельно страховать имущество. Так обычно бывает при лизинге недвижимости или автомобиля.

Имущество могут забрать за неуплату. Если компании или ИП станет сложно платить по договору, можно попробовать договориться о перерасчете срока лизинга и размере ежемесячных платежей. Но постоянно идти навстречу не будут: если компания или ИП продолжит плохо вносить платежи, имущество могут забрать — и никакой компенсации не полагается.

То же касается и лизингодателя: если он обанкротится, у лизингополучателя изымут имущество, даже если до выкупа осталось всего несколько платежей.

Предложение Тинькофф

Расчетный счет в Тинькофф

• До 4 месяцев бесплатного обслуживания
• До 500 000 ₽ на сервисы партнеров
• Бесплатная онлайн-бухгалтерия

Подробнее

преимуществ лизинга капитального оборудования по сравнению с покупкой

Несмотря на то, что привлекательность владения оборудованием часто высока, лизинг может высвободить значительный капитал для владельцев малого бизнеса. Согласно исследованию рынка финансирования оборудования в США за 2016 г., 39% предприятий, которые приобрели новое оборудование, передали его в лизинг по сравнению с 17% в 2012 году. Лизинг основного оборудования высвобождает денежные средства для других финансовых нужд растущих компаний. Возможно, вы хотите расшириться, но не можете позволить себе покупку нового оборудования. Или ваша отрасль быстро меняется, и ваше текущее оборудование устаревает каждые несколько лет. Лизинг основного оборудования:

 

• Снижает первоначальные затраты по сравнению с прямой покупкой оборудования
• Снижает вероятность того, что ваша компания застрянет с устаревшим оборудованием, если в вашем контракте указаны обновления
• Перечисляет стоимость обслуживания оборудования лизинговой компании, опять же согласно условиям вашего договора
• Предоставляет льготу по подоходному налогу, поскольку вы можете вычесть расходы по аренде как коммерческие расходы
• Предлагает более простой способ получить необходимое оборудование, если кредит вашей компании сомнительный
• Устраняет проблемы и расходы, связанные с выбрасыванием устаревшего, а иногда и вредного для окружающей среды оборудования

Лизинг имеет и недостатки, в том числе:

 

• Потенциально более высокие общие затраты в зависимости от продолжительности срока аренды
• Непрерывная оплата за устаревшее оборудование — и даже за оборудование, которое вы больше не используете — если ваша аренда не включает обновления и срок вашего действия еще не истек
• Невозможность считать лизинговое оборудование активом, недостатком, если для получения кредита требуется залог
• Нет амортизационных отчислений в вашей налоговой декларации, в отличие от налоговых льгот владения

 

• Узнайте как можно больше о плюсах и минусах лизинга. Юридический веб-сайт nolo.com предлагает основную информацию об аренде и покупке.
• Поговорите с членами вашей ассоциации или коллегами по отрасли, чтобы узнать, какую сторону в дебатах о покупке или аренде они занимают и почему.
• Чтобы получить опытную точку зрения, обратитесь в офис SCORE за консультацией по этому и другим вопросам бизнеса.

Вот уже более 200 лет компании доверяют The Hartford. Мы можем помочь вам получить правильное покрытие с помощью онлайн-котировки.

 

Начальная котировка

Что такое аренда? стороны, виды, преимущества, недостатки, сравнение

Определение: Аренда – это юридическое соглашение между двумя сторонами, известными как арендодатель (собственник) и арендатор (арендатор). Арендодатель предоставляет арендатору временное владение для использования его / ее имущества или активов, таких как земля и здание, за некоторую денежную компенсацию на определенный период, как указано в договоре аренды.

Лизинг обычно используется организациями, которые хотят получить актив на длительный срок, но не имеют достаточно средств для покупки актива, поэтому они предпочитают брать актив в аренду.

Содержание: Аренда

1. Вовлеченные стороны
2. Типы
3. Преимущества
4. Недостатки
5. Разница между арендой и арендной платой
6. Заключение

Стороны, участвующие в договоре аренды

1. Арендодатель: Арендодатель является держателем или собственником имущества или земли, сдаваемых в аренду. Это может быть физическое или любое юридическое лицо.
2. Арендатор: Лицо, которое берет имущество или землю в аренду, заплатив деньги за определенный период, называется арендатором. Любое физическое или юридическое лицо, нуждающееся в собственности или земле, может быть арендатором.

Виды аренды

Ниже приведены некоторые виды аренды:

1. Финансовая аренда: Право собственности на имущество до истечения срока действия договора. Однако, если какое-либо из нижеперечисленных условий будет соблюдено, это будет называться финансовой арендой –

• Право собственности или владение активом передается в конце срока аренды без или с очень номинальной стоимостью (опцион на покупку).
• Срок аренды, как правило, равен коммерческой жизни актива.
• Активы носят специализированный характер и не могут использоваться лицом, кроме арендатора, без внесения значительных изменений.
• Приведенная стоимость арендной платы с остаточной стоимостью равна справедливой стоимости активов.

2. Операционная аренда: Операционная аренда также известна как аренда с обслуживанием. При операционной аренде арендатору не передаются никакие риски и вознаграждения, и арендодатель должен предоставлять услуги, связанные с активом, такие как техническое обслуживание, ремонт и т. д. В этом типе аренды арендодатель не может возместить стоимость актива от одного арендатора. поскольку это краткосрочная аренда, и, следовательно, арендная плата за операционную аренду намного выше, чем арендная плата за финансовую аренду.

3. Продажа с обратной арендой: Это косвенная аренда, обычно используемая компаниями, когда они сталкиваются с нехваткой оборотного капитала, они продают актив другой ведущей компании для сбора необходимой суммы капитала, а затем забирают обратно один и тот же актив в долгосрочной аренде за определенную сумму арендной платы. Таким образом, в данном виде аренды арендатором становится сам предыдущий собственник, а арендодателем становится новый собственник.

Например, А является владельцем здания; он продал здание В и получил это же здание в долгосрочную аренду от А.

4. Прямая аренда: В этой аренде арендатор напрямую берет актив в аренду, т. е. арендатор не был предыдущим владельцем актива в любое время, как при продаже с обратной арендой. Эта аренда может быть двух типов:

• Двусторонняя аренда: В ней участвуют две стороны, то есть арендодатель и арендатор. Это систематическая форма аренды, предоставляемая арендодателем арендатору со встроенными объектами, такими как модернизация машин и оборудования, оплата страховых взносов, налоговых платежей и т. д. Арендодатель сохраняет актив в использовании и при необходимости изменяет его. с аналогичным в отличном рабочем состоянии.
• Трехсторонняя аренда: Название этой аренды предполагает, что она связана с тремя сторонами. Они есть-
  • Арендатор
  • Менеджмент
  • Арендодатель

Для получения кредита на недвижимость под планируемую покупку недвижимости заключается трехсторонний договор в помощь покупателям.

Преимущества аренды

Преимущества аренды:

1. Процентная ставка фиксированная: Процентная ставка на протяжении всего срока аренды остается такой же, как было установлено во время подписания договора при обоюдном согласии арендодателя и арендатора. Таким образом, арендатору не нужно беспокоиться о повышении процентной ставки.

2. Налоговые льготы: И арендодатель, и арендатор получают выгоду от лизинга. Арендодатель может требовать амортизации в книгах; с другой стороны, арендная плата может быть заявлена ​​арендатором как расход.
3. Низкие первоначальные инвестиции: Для новостроек лизинг является отличным вариантом с низкими первоначальными затратами и затратами на приобретение активов.
4. Эффективное использование капитала компании: Компания может использовать свой капитал для увеличения других своих инвестиций, а не для инвестирования в покупку активов. Лизинг становится лучшим вариантом, чем покупка основных средств; компании не нужно тратить большую часть суммы вместе.
5. Удобство: Покупка активов для бизнеса создаст ненужную нагрузку и увеличит стоимость компании. Таким образом, лизинг становится наиболее удобным способом приобретения необходимых основных средств для бизнеса без оптовых вложений.
6. Экономия времени: Арендатор может получить актив сразу после подписания договора аренды, и ему не нужно ждать одобрения банка или финансового учреждения для кредита на покупку актива.
7. Отсутствие бремени устаревания активов: Арендатор не должен брать на себя бремя морального устаревания активов из-за каких-либо технологических достижений или изменений, поскольку ответственность за замену устаревших активов лежит на арендодателе, а единственная ответственность – на арендаторе. здесь платить арендную плату за использование такого актива.

Недостатки аренды

Ниже перечислены недостатки аренды:

 

арендодатель имеет право сдать свой актив в аренду другой компании или продать актив по истечении срока аренды.
2. Содержание имущества: При финансовой аренде лизингополучатель имеет право собственности на имущество до даты истечения срока договора аренды. При этом арендатор должен нести бремя содержания и ремонта такого имущества, пока оно не окажется в его владении.
3. Расходы по аренде: Компания должна производить регулярные арендные платежи арендодателю за использование их активов независимо от полученной прибыли или убытков, такие расходы учитываются как расходы по аренде в бухгалтерских книгах арендатора.
4. Штраф при прекращении аренды: Если арендатор не выполнил срок аренды или нарушает какой-либо пункт, указанный в договоре, по какой-либо причине, он должен быть подвергнут серьезным штрафам за нарушение договора.
5. Более высокая стоимость: Однако сдача актива в аренду не ложится единовременным бременем на арендатора. В долгосрочной перспективе это может стоить дороже, поскольку арендодатель может взимать большую сумму в качестве арендной платы за возмещение стоимости актива плюс его прибыль.
6. Ограничения на использование оборудования: Арендодатель может устанавливать некоторые условия в отношении использования активов во время аренды, и арендатор обязан соблюдать эти ограничения при использовании таких активов.
7. Отсутствие выгод от повышения стоимости: Независимо от того, увеличивается ли стоимость актива в течение срока аренды, арендодатель не получит никакой выгоды от повышения цены актива, арендатор уплатит только сумму арендной платы как указано в договоре аренды.
8. Двойное налогообложение: Налог с продаж может взиматься дважды, один раз при покупке имущества и дважды при сдаче имущества в аренду.

База сравнения	Аренда	Аренда
Контекст	Аренда – это соглашение, по которому арендодатель передает свое имущество арендатору на определенный период, как указано в соглашении, вместо денежного вознаграждения.	Арендная плата — это не что иное, как определенная сумма, уплачиваемая арендатором арендодателю за использование его/ее площади.
Срок действия	Договор аренды, как правило, заключается на более длительный период времени, т. е. остается более года	Аренда предоставляется на короткий период.
Участвующие стороны	В договоре аренды участвующие стороны называются арендодателем и арендатором.	Стороны, участвующие в аренде, известны как землевладелец и арендатор.
Техническое обслуживание	В случае финансовой аренды обязательство по обслуживанию активов также переходит к арендатору до срока аренды, тогда как при операционной аренде ответственность за заботу и обслуживание имущества или актива лежит на арендодателе.	Владелец или арендодатель обязан заботиться и содержать арендованное имущество.
Предложения о покупке	В случае финансовой аренды по окончании договора аренды арендатор получает опцион на покупку актива, заплатив его текущую стоимость.	Такой вариант арендатору не предоставляется.

Заключение

Лизинговое финансирование является лучшим вариантом для тех, кто не может собрать средства за счет долгового финансирования.