Лизинг или кредит: Чем отличается лизинг от кредита на автомобиль?

Содержание

Чем отличается лизинг от кредита на автомобиль?

Для жизни

Малому бизнесу

Покупка автомобиля для компании с привлечением заемных средств — способ снизить налогооблагаемую прибыль и оптимизировать расходы компании. Несмотря на то, что за пользование средствами банка начисляется процент, с учетом уменьшения налогооблагаемой базы покупка может быть более выгодной.

Стать клиентом

Особенно это актуально для компаний, работающих с НДС и на ОСНО. При постановке автомобиля на баланс НДС принимается к зачету, плюс если оформлен договор лизинга, сумма налога на прибыль уменьшается соразмерно общим затратам на лизинг.

Рассмотрим, в чем отличие лизинга от кредита на автомобиль и что лучше для компании.

Лизинг

  • При лизинге договоренности заключаются на срок, связанный с амортизацией транспортного средства. Как правило, это 50% от периода морального износа, иначе лизингодатель не получит выгодную ему финансовую компенсацию. Исключение — оперативный лизинг. По нему полный износ не учитывается, а контракт действует до трех лет.
  • При оформлении заключается лизинговое соглашение и прописываются ставки за использование автомобиля — как в традиционном кредите. Если договоренности нарушаются, собственник изымает ТС у заемщика.
  • После окончания обязательств по лизингу арендатор вправе решать, как поступить. Чтобы стать собственником автомобиля, он вносит сумму остаточной стоимости.
  • Лизингом чаще всего пользуются для аренды и выкупа коммерческого транспорта — маршрутных микроавтобусов, тягачей, снегоуборочной и другой коммунальной техники. Возможно приобретение легковых автомобилей для административного использования.
  • Кредит

    Главное отличие от лизинга — в оформлении кредитного договора, по которому заемщик привлекает деньги банка для покупки ТС и становится собственником машины сразу, а не после выплаты долга.

    Целевой заем выдается не на руки покупателю автомобиля — кредитор перечисляет его продавцу, а компания-заемщик принимает обязательство поэтапного погашения долга с процентами. Владелец распоряжается автомобилем ограниченно, потому что транспорт выступает предметом обеспечения сделки — залогом. Такие машины нельзя продать, пока ежемесячные платежи и проценты доли не будут погашены.

    Другие особенности кредитов:

    • широкий выбор предложений — можно найти низкие процентные ставки, предложения без первоначального взноса, с разным графиком погашения;
    • клиент получает возможность выбрать ТС в любом салоне, с которым сотрудничает кредитная организация — как правило, ограничений по марке, модели нет, иногда покупка оформляется и на подержанные автомобили;
    • при нарушении правил пользования автокредитом есть риск потери машины — кредитор изымает ее у купившего лица, этот пункт присутствует в абсолютном большинстве соглашений.

    Лизинг и кредит объединяет платность услуги — в обоих случаях получатель ТС перечисляет кредитору или лизингодателю вознаграждение в виде процентов. Общим местом выступает и срочность — график платежей всегда указывается в договоре.

    Оба предложения характеризуются возвратностью: лизинговая организация и банк, выдающий кредиты, возвращают свои деньги и получают вознаграждение сверх этой суммы. В случае с лизингом выкупная часть изначально заложена в арендной плате. При кредитах банк получает вознаграждение в виде процентов.

    Отличия:

    • Цель заключения договора. При лизинге это, прежде всего, получение пользы — эксплуатация автомобиля с минимальными расходами, а выкуп не обязателен. Кредиты же направлены на вступление в права собственности в начале срока действия договора.
    • Предмет сделки. При лизинге — само транспортное средство, чьим собственником остается лизингодатель. При кредите это деньги (сумма долга), а транспорт становится имуществом заемщика сразу.
    • Структуры, выдающие ссуды. Кредитором вправе быть только банк, лизингом занимаются компании и даже физлица.
    • Другие условия. При лизинге короче амортизация, ИП и юрлица вправе вернуть НДС, кредитная история не так важна, как при банковских ссудах.

    Плюсы и минусы лизинга

    Основной плюс лизинга — возможность приобрести автомобиль с использованием краткосрочного займа. Кроме этого:

    • все затраты на приобретение автомобиля, включая оплату КАСКО, включены в лизинговый договор и принимаются на издержки компании, что позволяет экономить на налогах;
    • одобрение заявки на лизинг происходит быстрее, особенно если клиент держит расчетные счета в этом банке;
    • график платежей составляется индивидуально и напрямую влияет на сумму общей переплаты по договору.

    Недостаток лизинга — выбор предложений ограничен и зависит от того, с какими дилерскими центрами работает банк. Ежемесячные выплаты довольно большие, так как срок действия договора оперативного лизинга, а именно этот вариант предлагают банки, не более трех лет. Долгосрочный лизинг дороже, так как ставки выше, чем по кредитам. При лизинге машина остается собственностью кредитора и может быть изъята банком при нарушении условий договора.

    Плюсы и минусы кредита

    Кредиты выдают, даже если у заемщика нет крупных сумм для первоначального платежа. Этот финансовый инструмент выгоден получателю, кредитору и автосалону, поэтому согласование сделки проходит проще. Другие плюсы кредитов:

    • владельцем автомобиля сразу становится конечный покупатель — заемщик;
    • при хорошей кредитной истории, стабильном доходе, обслуживании в банке в рамках зарплатного проекта можно получить на кредит «скидку» — более приемлемые условия;
    • разнообразие программ позволяет адаптировать кредит к своей ситуации — желаемому графику, размеру платежей, общему сроку.

    Кредит неудобен тем, что оформляется дольше (до месяца) и требования по нему жестче, чем у лизинга. На все время кредитования ТС находится в залоге у банка, а за расторжение договоренностей раньше срока могут быть штрафы и изъятие автомобиля.

    Заключение

    Выбирая, что выгоднее, следует, прежде всего, помнить о своих задачах, соотношении пользы и расходов. Если вам важно оптимизировать налоги — выбирайте лизинг, если в приоритете более лояльная нагрузка — кредит.

    Райффайзен Банк предлагает лизинг автомобилей для компаний и ИП. Выгодные условия, госсубсидии и особые предложения от партнеров доступны текущим и новым клиентам банка.

    Эта страница полезна?

    100% клиентов считают страницу полезной

    +7 495 777-17-17

    8 800 700-91-00

    Для звонков из других регионов России

    Следите за нами в соцсетях и в блоге

    © 2003 – 2022 АО «Райффайзенбанк»

    Генеральная лицензия Банка России № 3292 от 17.02.2015

    Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами

    Кодекс корпоративного поведения RBI Group

    Центр раскрытия корпоративной информации

    Раскрытие информации в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2015 года № 3921-У

    Следите за нами в соцсетях и в блоге

    +7 495 777-17-17

    Для звонков по Москве

    8 800 700-91-00

    Для звонков из других регионов России

    © 2003 – 2022 АО «Райффайзенбанк».

    Генеральная лицензия Банка России № 3292 от 17.02.2015.


    Информация о процентных ставках по договорам банковского вклада с физическими лицами.

    Кодекс корпоративного поведения RBI Group.

    Раскрытие информации в соответствии с Указанием Банка России от 28.12.2015 года № 3921-У.

    Продолжая пользование сайтом, я выражаю согласие на обработку моих персональных данных.

    Лизинг или кредит – что выбрать? Преимущества лизинга перед кредитом

    Печать

    Вопрос «лизинг или кредит» рано или поздно встает перед каждым предпринимателем, который планирует расширить собственный бизнес. Лизинг – сегодня этот финансовый инструмент оказывается во многом более предпочтительным, нежели кредитное финансирование. Лизинг  – фактически тот же кредит, который предприятие получает в виде необходимого имущества. При этом, в отличие от кредита, лизингополучатель может рассчитывать на значительно более гибкие условия по выплатам.

    Залог

    Залог – один из ключевых плюсов лизинга перед кредитом. Для заключения контракта по лизингу зачастую можно обходиться и вовсе без залога (в случае с небольшими по объему сделками). В случае с кредитом банки нередко требуют предоставление под залог имущества или фондов предприятия. Причем стоимость залога по кредиту может в 2-3 раза превышать размер самого кредита. Для малого и среднего бизнеса последний вариант нередко оказывается исключительно проблематичным.

    Финансовые показатели

    Финансовые показатели деятельности предприятия. В этом аспекте лизинг также выигрывает у кредита.  Положительное решение по лизинговой сделке может приниматься и при наличии отрицательных финансовых показателей у компании. В тоже время вероятность выдачи банковского кредита при наличии отрицательного баланса практически равна нулю.

    Налоги

    Экономия на налогах. Значительным преимуществом лизинга была и остается экономия на налогах. При осуществлении сделки лизинга в РБ предприятие экономит при уплате налога на прибыль, так как все платежи за автомобиль, оборудование, недвижимость или  другое имущество относятся на себестоимость.

    Оформление

    Простота оформления. В большинстве своем сделки лизинга гораздо проще оформить, нежели банковский кредит.  В случае с кредитом предприятию может понадобиться целый пакет документов, начиная от бизнес-плана и заканчивая гарантийными письмами. Стоит отметить и длительность процедуры выдачи кредита. Ведь банку необходимо тщательно исследовать кредитную историю организации, величину активов и пассивов, наличие дополнительного обеспечения и залога. Также при кредитовании стоит учитывать ограничения, которые накладывает Нацбанк Беларуси

    Рассмотрение заявки

    Срок рассмотрения заявки. При выдаче кредитов для малого и среднего бизнеса сроки рассмотрения заявки могут занять от 1 до 3 недель. В случае с лизингом максимальный срок рассмотрения заявки – 5 дней.

    Число платежей

    Количество платежей. Этот показатель также говорит в пользу лизинга. При сделке лизинга необходимы два вида платежа: авансовый и страховой. При  оформлении кредита к ним добавятся комиссия банка, комиссия за конвертации валюты, услуги нотариуса. Если речь идет о лизинге автомобиля  – это еще и транспортный сбор, регистрация в ГАИ и т.д.

    Сроки финансирования

    Долгосрочное финансирование. Лизинг предусматривает более длительные сроки финансирования сделки, нежели кредит.  Подавляющее большинство сделок по лизингу заключается на срок от одного года. Средний срок действия заключаемых в Беларуси сделок по лизингу– три года. Сроки же банковского кредитования, как правило, не превышают одного года.

    ОСОБЕННОСТИ СДЕЛКИ

    КРЕДИТ

    ЛИЗИНГ

    Срок рассмотрения документов и  принятие решения

     

    1-3 недели

     

    1 день

    Количество регулярных платежей

     5-10 (погашение тела кредита, проценты, комиссия банка, страховой платеж, и др. )

     

    1 (лизинговый платеж)

    Срок финансирования

     В среднем 1 год

     В среднем 3 года

    Переговоры с источником финансирования

     

    Самостоятельно

     

    Лизинговая компания

    Минимальный срок деятельности клиента

     

    От 12 месяцев

     

    Нет ограничений

    Залог

    Обязательный залог

    Без залога

    Привязка к региону

    Зависит от расположения филиала банка и юридического адреса клиента

    Не зависит от региона

    Привязка к банку

     

    В большинстве случаев для получения кредита фирма должна быть клиентом банка-кредитора.

     

    Фирма может быть клиентом любого банка

    Структура погашения

     

    Стандартный график платежей, не изменяемый в течение кредитного договора.

     

    Возможность создания индивидуального графика с учетом пожеланий клиента и его бизнеса и изменения при необходимости в течение срока действия договора.

    Договора для подписания

     

    От 4 договоров, в т.ч. договор кредита, залога, купли-продажи, страхования

     

     

    2 договора: договор лизинга и договор купли-продажи

    Необходимость нотариального заверения документов

     

    Есть

     

    Нет

    Налог на прибыль

     

    Погашение всей суммы кредита происходит из прибыли после уплаты налога на прибыль

     

    Платежи по лизингу относятся на себестоимость и освобождаются от уплаты налога на прибыль

     

    В чем разница между арендой и банковским кредитом?

    Обновлено 02. 11.2022. Первоначально опубликовано 10.02.2019.

    Если вы когда-либо покупали дом, машину или начинали бизнес, у вас, вероятно, был опыт работы с банковскими кредитами. Но как быть с лизингом? Как владелец бизнеса, вам может быть интересно узнать о разнице между использованием лизинга и использованием банковского кредита для приобретения оборудования. Как владелец бизнеса, когда вы их используете? Когда вы должны предложить их своим клиентам? Мы расскажем вам о различиях между этими двумя вариантами приобретения и предоставим ресурсы для вас и ваших клиентов, чтобы они могли принять наилучшее решение при поиске нового оборудования.

     Аренда лучше всего подходит для того, что быстро обесценивается, например, технологии, и не будет иметь большой ценности по истечении срока.

    Одним из самых больших различий между арендой и банковским кредитом является процесс андеррайтинга кредита. В зависимости от размера аренды или кредита банку или фирме, предоставляющей финансовые услуги, необходимо предоставить различную информацию и материалы для одобрения или отклонения транзакции. Для одобрения банковского кредита часто требуется дополнительная информация, например, подробная финансовая информация или полная заявка, обработка которой может занять некоторое время. Финансовым компаниям, таким как GreatAmerica, часто требуется только основная бизнес-информация, доступная общественности для утверждения и работы. После получения ваших материалов мы стремимся к тому, чтобы время обработки большинства решений составляло один час.

     

    Зачем выбирать финансирование, а не покупку наличными?

    Прежде чем мы продолжим изучение различий между арендой и кредитом, давайте вкратце рассмотрим, почему вам следует отдавать предпочтение финансированию, а не оплате наличными. Если вашим клиентам требуется новое оборудование, программное обеспечение, обновления или дополнения, и они хотят более эффективно расходовать имеющиеся денежные средства, решение — финансирование. Это защищает их денежный поток и помогает им быть в курсе инноваций в области технологий и оборудования.

    Кроме того, в качестве поставщика решений и/или услуг вы получаете дополнительный ежемесячный регулярный доход (MRR) с графиком обновления оборудования. Финансирование также позволяет установить более тесные отношения с вашим клиентом.

    Связано: Тенденции финансирования как услуги [2022] 

    Связано: Общие вопросы, связанные с пакетными решениями и решениями для единого счета 

    Что такое аренда?

    Хотя большинство договоров аренды имеют схожие характеристики, важно знать, что не все договоры аренды одинаковы. Их особенности будут варьироваться в зависимости от условий аренды, потребностей арендатора и арендодателя. Однако в большинстве договоров аренды есть некоторые общие черты:  

    1. Неотменяемый
    2. Включая дополнительные расходы (установка, обучение и внедрение)
    Предоплата или залог не требуются 
  • Не влияет на банковские линии