Лизинг расчет лизинговых платежей: Лизинговый калькулятор. Расчет лизинговых платежей онлайн

Содержание

Расчеты лизинга основных моделей BMW

Настоящим я, действуя своей волей и в своем интересе, предоставляю Обществу с ограниченной ответственностью «БМВ Лизинг», местонахождение: 125212, г. Москва, Ленинградское шоссе, дом 39А, строение 1 (далее – «БМВ Лизинг»), согласие на обработку, включая сбор, запись, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (предоставление, доступ), блокирование, удаление, уничтожение моих персональных данных, а именно: фамилия, имя, отчество, номер рабочего и мобильного телефонов, адрес электронной почты, адрес фактического проживания, а также иные персональные данные, полученные БМВ Лизинг посредством заполнения настоящей Заявки на лизинг.

 

Целями обработки, в том числе целями сбора, персональных данных является определение возможности заключения со мной/с организацией, уполномоченным представителем которой я являюсь, договора лизинга, любых иных договоров (далее в совокупности – «Договор»).

Обработка персональных данных осуществляется как с использованием средств автоматизации, так и без использования таких средств.

 

Для достижения цели, указанной в настоящем согласии, даю БМВ Лизинг согласие поручить обработку персональных данных, передать персональные данные или предоставить доступ к персональным данным, в отношении которых дано настоящее согласие, «БМВ Банк» ООО, адрес местонахождения организации: 125212, г. Москва, Ленинградское шоссе, дом 39А, строение 1, а также определенному кругу лиц, список которых размещается на Web-сайте БМВ Лизинг в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» по адресу: http://www.bmwleasing.ru/consent_personal_data/list.php (далее – «Список третьих лиц») и может изменяться/дополняться БМВ Лизинг в одностороннем порядке, а также, независимо от их указания в Списке третьих лиц, Дилерскому центру / сотрудникам Дилерского центра, указанного мной в настоящей Заявке на лизинг (или иному Дилерскому центру/сотрудникам иного Дилерского центра в случае замены Дилерского центра по моему усмотрению или с моего согласия после подписания Договора) (далее – «Дилерский центр»), действующим от имени БМВ Лизинг на основании договора и (или) по доверенности (Поверенным) при подготовке к заключению, заключении и исполнении Договора.

Согласен(-на) самостоятельно отслеживать изменения размещенного на Web-сайте БМВ Лизинг Списка третьих лиц и в случае несогласия с доступом кого-либо из них к моим персональным данным уведомить об этом БМВ Лизинг посредством направления соответствующего письменного заявления в адрес БМВ Лизинг по адресу места нахождения, указанному в настоящем согласии.

 

Даю БМВ Лизинг согласие предоставить доступ к персональным данным, в отношении которых дано настоящее согласие, третьим лицам, привлеченным БМВ Лизинг для оказания услуг разработки и (или) технической поддержки информационных систем и инфраструктуры БМВ Лизинг, при условии, что такие третьи лица указаны в соответствующем Списке третьих лиц и не обрабатывают персональные данные иными, кроме доступа, видами (способами) обработки, и что доступ этих лиц к персональным данным ограничен целью разработки и (или) технической поддержки информационных систем и инфраструктуры БМВ Лизинг.

 

Настоящее согласие на обработку персональных данных действует до отказа БМВ Лизинг в заключении Договора, либо до представления мною в БМВ Лизинг отказа в заключении Договора, либо до истечения 120 (ста двадцати) дней с даты настоящего согласия, в зависимости от того, какое событие наступит ранее. Согласие на обработку персональных данных может быть отозвано посредством направления соответствующего письменного заявления в адрес БМВ Лизинг по адресу места нахождения, указанному в настоящем согласии. В этом случае БМВ Лизинг, получившее отзыв согласия на обработку персональных данных, прекращает обработку персональных данных, а персональные данные подлежат уничтожению, если отсутствуют иные правовые основания для обработки, установленные законодательством Российской Федерации.

 

Даю «БМВ Банк» ООО, ООО «БМВ Лизинг» и ООО «БМВ Русланд Трейдинг» (далее совместно – «Компании», а по отдельности – «Компания»), адрес местонахождения Компаний: 125212, г. Москва, Ленинградское шоссе, дом 39А, строение 1, согласие на обработку моих фамилии, имени, отчества, телефонного(-ых) номера(-ов), почтового(-ых) адреса(-ов), адреса(-ов) места регистрации (жительства) и (или) места пребывания, адреса(-ов) электронной почты с целью информирования меня/организации, уполномоченным представителем которой я являюсь, о товарах и услугах Компаний, приглашения на мероприятия и презентации, проведения оценок, исследований и опросов в целях повышения качества обслуживания клиентов (далее –«Рассылка»), в том числе путём осуществления со мной прямых контактов с помощью указанных выше средств связи, согласен(-на) на получение указанной информации в виде коротких текстовых сообщений (SMS) по сети электросвязи, в том числе подвижной радиотелефонной связи.

Для достижения указанной цели даю каждой из Компаний согласие поручить обработку персональных данных, передать персональные данные или предоставить доступ к персональным данным, в отношении которых дано настоящее согласие, определенному кругу лиц, список которых размещается «БМВ Банк» ООО на Web-сайте по адресу: http://www.bmwbank.ru, ООО «БМВ Лизинг» – http://www.bmwleasing.ru, ООО «БМВ Русланд Трейдинг» – http://www.bmw.ru и может изменяться/дополняться Компанией в одностороннем порядке. Согласен(-на) самостоятельно отслеживать изменения размещенного на Web-сайте Компании списка третьих лиц и в случае несогласия с доступом кого-либо из них к моим персональным данным уведомить об этом Компанию посредством направления соответствующего письменного заявления в адрес Компании по адресу места нахождения, указанному в настоящем согласии. Обработка указанных персональных данных может включать: сбор, систематизацию, накопление, хранение, уточнение (обновление, изменение), извлечение, использование, передачу (предоставление, доступ), трансграничную передачу, блокирование, удаление, уничтожение.
Обработка персональных данных может осуществляться как с использованием средств автоматизации, в том числе в информационно-телекоммуникационных сетях, так и без использования таких средств. Настоящее согласие действует в течение 10 (десяти) лет, вне зависимости от заключения Договора с БМВ Лизинг. Мне известно, что настоящее согласие на обработку персональных данных может быть отозвано посредством направления соответствующего письменного заявления в адрес Компании по адресу места нахождения, указанному в настоящем согласии.

 

 

При изменении адресов электронной почты и/или номеров телефонов, по которым осуществляется Рассылка, обязуюсь незамедлительно проинформировать Компанию в письменной форме.

 

Политика ООО «БМВ Лизинг» в отношении обработки персональных данных.

расчет лизинга автомобиля, спецтехники и оборудования онлайн

Агинский Бурятский

Адыгея

Алтай

Алтайский край

Амурская область

Архангельская область

Астраханская область

Башкортостан

Белгородская область

Брянская область

Бурятия

Владимирская область

Волгоградская область

Вологодская область

Воронежская область

Дагестан

Еврейская автономная область

Забайкальский край

Ивановская область

Ингушетия

Иркутская область

Кабардино-Балкарская Республика

Калининградская область

Калмыкия

Калужская область

Камчатский край

Карачаево-Черкессия

Карелия

Кемеровская область

Кировская область

Коми

Костромская область

Краснодарский край

Красноярский край

Крым

Курганская область

Курская область

Ленинградская область

Липецкая область

Магаданская область

Марий Эл

Мордовия

Москва

Московская область

Мурманская область

Ненецкий автономный округ

Нижегородская область

Новгородская область

Новосибирская область

Омская область

Оренбургская область

Орловская область

Пензенская область

Пермский край

Приморский край

Псковская область

Республика Саха (Якутия)

Ростовская область

Рязанская область

Самарская область

Санкт-Петербург

Саратовская область

Сахалинская область

Свердловская область

Севастополь

Северная Осетия – Алания

Смоленская область

Ставропольский край

Тамбовская область

Татарстан

Тверская область

Томская область

Тульская область

Тыва

Тюменская область

Удмуртская Республика

Ульяновская область

Усть-Ордынский Бурятский

Хабаровский край

Хакасия

Ханты-Мансийский автономный округ

Челябинская область

Чеченская Республика

Чувашская Республика

Чукотский автономный округ

Ямало-Ненецкий автономный округ

Ярославская область

Volvo Car Лизинг.

Калькулятор лизинга от Carcade

1 Переплата, т.е. превышение суммы лизинговых платежей (включая первый платеж, ежемесячные платежи и последний платеж) над стоимостью предмета лизинга, указанной в договоре лизинга (включая НДС). Переплата от 0% достигается за счет скидок, предоставляемых поставщиком — официальным дилером.

2 Программа «каско в подарок» распространяется на модели автомобилей Volvo XC90, XC60 и XC40, приобретаемые в лизинг. Полис каско в подарок на первый год предоставляется за счет скидки, получаемой от поставщика — официального дилера, согласованного сторонами договора лизинга, при оформлении полиса каско на автомобиль в одной из страховых компаний ОА «АльфаСтрахование» или СПАО «Ингосстрах», согласованной с ООО «Каркаде».

3 Возмещение НДС происходит, если компания является плательщиком НДС, применяет общую систему налогообложения и имеет достаточную величину налогов, подлежащих к зачислению в федеральный бюджет.

4 Перевод автомобиля на другое физическое или юридическое лицо означает передачу договора лизинга другому физическому или юридическому лицу (в том числе индивидуальному предпринимателю) посредством заключения договора уступки (цессии), при условии обращения лизингополучателя на любом этапе действия договора лизинга, но не позднее, чем за 2 месяца до даты последнего платежа, предусмотренного графиком платежей, по телефону горячей линии 8 800&nbsp700-30-30 или по электронной почте [email protected] Возможен отказ лизингодателя в согласовании передачи прав и обязанностей из договора лизинга третьему лицу.

Услуги по предоставлению транспортного средства в финансовую аренду предоставляются ООО «Каркаде». Вся информация, касающаяся условий лизинговых программ, носит информационный характер и ни при каких условиях не является публичной офертой, определяемой положениями ч. 2 статьи 437 Гражданского кодекса Российской Федерации. Для получения подробной информации, пожалуйста, обращайтесь к финансовым консультантам ООО «Каркаде».

Калькулятор лизинга автомобиля для Юридических лиц

При желании осуществить примерный расчет и самостоятельно составить график платежей по лизингу, следует воспользоваться специальным инструментом – калькулятором аренды. С его помощью можно наглядно ознакомиться с тем, на что стоит обратить внимание при расчетах стоимости, а также какие параметры будут учтены во время формирования схемы погашения.

Кредитный калькулятор учитывает условия лизинга авто для Юридических лиц. Исходя из этого, он рассчитывает сумму ежемесячного взноса по конкретному предмету лизинга. Для совершения точных вычислений необходимо ввести следующую информацию:

  • желаемую валюту, которой будет оплачиваться аренда. Оплата может быть произведена в рублях, долларах либо евро;
  • сумму лизингового платежа, а также схему погашения. Существует аннуитетный (лизингополучатель выплачивает одинаковую сумму каждый месяц, независимо от того, какова остаточная стоимость арендованного имущества) и классический (подразумевается ежемесячная выплата стоимости предмета аренды равными долями с начислением вознаграждения лизингодателю по остатку задолженности. То есть, каждый месяц выплачиваемая сумма уменьшается) вариант выплат;
  • стоимость предмета лизинга, а также его технические характеристики.

Лизинг калькулятор онлайн для Юридических лиц позволяет рассчитать цену использования аренды и определиться с наиболее оптимальным вариантом ее погашения. Несмотря на то, что данный инструмент дает возможность задать дополнительные параметры аренды, сумма договора лизинга может иметь небольшие погрешности. Неточность обуславливается рядом особенностей расчета в каждом определенном банке либо финансовых компаниях.

Удобный расчет лизинговых платежей производится при помощи лизингового калькулятора, предназначенного для того, чтобы рассчитать стоимость использования лизинга в режиме онлайн. Полученный результат можно сохранить в любой удобном формате, включая PDF, Excel от Microsoft Office, HTML, CSV.

У многих людей, желающих оформить аренду на транспортное средство, возникают вопросы о том, как правильно пользоваться калькулятором для расчетов, и каков принцип его работы.

Для того чтобы рассчитать стоимость лизинга автомобиля, применяются методические рекомендации, утвержденные Министерством Экономики.

Согласно данному документу, кроме цены на арендуемый транспорт, в расчеты включены:

  • амортизация автомобиля на весь срок действия договора;
  • компенсация оплаты лизингодателя, если он использовал при покупке имущества заемные финансовые средства;
  • комиссионное вознаграждение;
  • стоимость дополнительных услуг, предусмотренных по договору.

Электронный журнал – Труды МАИ

Электронный журнал – Труды МАИ

УДК 330.322.54(076.5)

Оценка эффективности инвестиций при финансовом лизинге авиационной техники.

А.В. Грумондз

Рассматривается модель, позволяющая проводить сравнительный анализ различных лизинговых проектов по строительству авиатехники и выявить связи между различными параметрами проектов.

Определяются условия, при которых финансовый лизинг авиатехники будет выгоден как лизингодателю, так и лизингополучателю (то есть авиакомпании). Строится область компромисса, определяющая параметры постоянных и переменных лизинговых платежей, обеспечивающих взаимовыгодные условия сделки. Проводится расчет лизинговых платежей, учитывающий специфику лизинга авиационной техники

Создание работоспособного механизма производства и реализации российской авиатехники предполагает разработку новых условий и схем взаимодействия авиапредприятий, лизинговых компаний и авиакомпаний. Анализ ситуации, сложившейся в авиапромышленности за последнее десятилетие показывает, что альтернативы лизингу нет √ ни одна из авиакомпаний не способна единовременно выплатить полную стоимость самолета.

В последнее время в нашей стране разработано несколько крупных лизинговых проектов по авиационному лизингу. Каждый из уже реализованных или близких к реализации проектов – результат комплексных коммерческих и финансовых договоренностей сторон и носит эксклюзивный характер. Наша цель – выявить те механизмы и параметры процесса авиализинга, управление которыми и может обеспечить эффективность схемы.

Мы не затрагиваем вопросы, связанные с лизингом иностранной авиатехники и краткосрочной арендой старой отечественной авиатехники. Речь идет о комплексном процессе, когда производство и капитальный ремонт самолетов поддерживается лизинговыми компаниями.

Рассмотрим методы аналитической оценки эффективности инвестиционных проектов, предполагающих финансирование лизинга авиационной техники. Под эффективностью проектов мы понимаем получение определенной выгоды субъектом лизинговой сделки по сравнению с другими способами ведения финансовой деятельности. Следует показать основные особенности, которые должны учитываться при выборе той или иной схемы финансирования капитальных вложений с привлечением кредитных ресурсов по различным финансовым схемам. Оценка инвестиционного проекта, позволяющая на основе имеющихся на момент начала проекта данных о доходности вложений в соответствующий сектор экономики и их прогнозе на период реализации проекта выбрать оптимальный вариант вложения финансовых средств, оценить эффективность вложений, сложная задача, содержащая в себе неопределенность и риск.

Для проведения сравнительного анализа проектов можно использовать теоретические модели, позволяющие выявить связи между различными параметрами проектов. Одним из принципов, исходя из которых производится сравнение, является принцип, в соответствии с которым платежи, приведенные к одному и тому же моменту времени путем дисконтирования, считаются финансово эквивалентными. Ставка дисконтирования определяется доходностью данного производства. При этом необходимо учитывать влияние рассматриваемых схем на налоговые платежи, так как при одинаковом объеме и при одинаковых условиях финансирования (в кредитных схемах) итоговые затраты по проекту различны.

Мы рассмотрим модель, позволяющую укрупненно выявить условия, при которых финансовый лизинг авиатехники будет выгоден как лизингодателю, так и лизингополучателю, то есть авиакомпании, и при этом будет для лизингополучателя более выгоден по сравнению с приобретением того же самолета в кредит.

Необходимость такого рассмотрения влияния лизинговых операций на расчеты эффективности возникает в связи с тем, что многие проекты по авиационному лизингу предусматривают создание лизинговой компании или организацию лизинговой деятельности на самом авиапредприятии.

Введем следующие допущения и обозначения.

Стоимость самолета, который предполагается передать в лизинг, равна c денежных единиц, срок, на который рассматривается проект до передачи в собственность авиакомпании √ s лет, срок предполагаемой эксплуатации √ t лет. Договор лизинга заключается на амортизационный срок s службы воздушного судна (ВС), после чего полностью амортизованное ВС используется авиакомпанией. Для получения разрешения на использование такого ВС требуется получить разрешение в соответствующих инстанциях Государственной службы гражданской авиации (ГСГА).

Осуществляя свою деятельность, авиакомпания несет определенные эксплуатационные расходы. По способу формирования эксплуатационные расходы по выполнению рейсов подразделяются на прямые переменные (или операционные), то есть такие, которые авиакомпания несет, осуществляя сам процесс перевозки, и прямые постоянные, связанные с содержанием авиатехники и летного состава. Прямые переменные (или операционные) расходы не зависят от балансовой стоимости самолета, норм амортизации его агрегатов и условий расчета с лизингодателем и кредиторами.

Обычно в расчетах по эффективности лизинга оборудования рассматривается общий показатель рентабельности производства по отрасли. В области авиаперевозок такой показатель в лучшем случае составляет 2 √ 3%. Самолеты берутся в лизинг для выполнения конкретной коммерческой программы. Поэтому следует оценивать рентабельность проекта по оценке рентабельности конкретных рейсов и групп рейсов. Поэтому целесообразно ввести показатель базовой прибыли П представляющий собой разность между предполагаемой выручкой от продажи перевозок и затратами на их выполнение за единицу времени.

Расходы, связанные с лизингом воздушного судна, входят в состав прямых постоянных расходов, расчет производится на основании оценки себестоимости летного часа, эти расходы зависят от эффективности использования ВС. Лизинговые платежи включают три составляющие:

  • возмещение стоимости с самолета;
  • постоянный платеж, составляющий k% от суммы выплачиваемого возмещения;
  • переменный платеж, составляющий v% от невозмещенной стоимости.

Расходы, связанные с проведением периодического технического обслуживания и ремонта воздушных судов и авиадвигателей, расходы на капитальный ремонт воздушных судов и авиадвигателей, впрямую зависят от календарного срока и количества летных часов эксплуатации ВС. Эти расходы учитываются в постоянных и переменных лизинговых платежах и, в зависимости от конкретного соглашения между авиакомпанией и лизингодателем, определяются величиной параметров k и v. При этом амортизационные отчисления по этому ВС авиакомпания не производит, поскольку оно является собственностью лизингодателя.

Считаем,что при схеме лизинга лизингодатель пользуется кредитом с годовой процентной ставкой . Считаем также, что авиакомпания вносит депозит в размере g денежных единиц. Обозначим также:

n – ставка налога на прибыль;

– ставка налога на доход по депозитам;

q – годовая ставка банковского процента по депозитам;

m – ставка налога на имущество (к остаточной стоимости) для лизингодателя;

p – совокупная ставка налогов на выручку лизингодателя.

Оценим эффективность лизинга для лизингополучателя.

Пусть проект по лизингу начинается в момент времени и затем в моменты времени

осуществляются лизинговые платежи авиакомпании и выплаты лизингодателя банку. На отрезке времени лизинговый платеж авиакомпании составляет

денежных единиц.

Тогда чистая прибыль лизингополучателя, т.е. авикомпании, в период с учетом дохода в виде процентов по депозиту и налогов на эти доходы составляет

     (1)

Отсюда интегральный чистый доход авиакомпании до момента окончания контракта = s составит

,      (2)

где r – норма дисконта.

При > s ВС переходит в собственность авиакомпании, депозит будет закрыт, не будут перечисляться лизинговые платежи, не будет начисляться амортизация. Тогда

и интегральный чистый доход авиакомпании после окончания лизинговой сделки составит

     (3)

Следовательно, интегральный чистый доход для авиакомпании при схеме лизинга составляет

Можно сравнить эту величину интегрального чистого дохода при схеме кредита, получаемой по известной методике и определить параметры, при которых величина будет положительной, то есть схема лизинга эффективней схемы кредита.

Оценим эффективность лизинга для лизингодателя.

Период лизингового договора составляет s лет. На отрезке времени выручку лизингодателя составляют лизинговые платежи, величина которых, как было подсчитано выше, равна

Налог на них составит соответственно

Поскольку остаточная стоимость ВС составляет денежных единиц, то налог на имущество √

;

проценты по кредиту √

;

амортизация ВС составляет ;

налогооблагаемая прибыль составит

Следовательно, чистый доход лизингодателя после вычета налогов составит

Эта величина будет положительной в течение всего срока лизингового договора, если для любого выполняется неравенство

Для этого достаточно, чтобы оно выполнялось при t0=0 , то есть

Отсюда

     (4)

и, значит, при таком соотношении между параметрами k и v проект будет эффективен для лизингодателя.

Поскольку при заключении лизинговой сделки стороны исходят из объективных значений экономических нормативов по ставкам налогов, банковских процентов, нормы дисконта и т.д., на основе переговоров определяются параметры постоянной и переменной составляющей лизинговых платежей, обеспечивающие взаимовыгодные условия для лизингодателя и авиакомпании. При этом авиакомпания безусловно должна оценивать свой коммерческий потенциал, обеспечивающий эффективное использование ВС, взятого в лизинг.

Область значений параметров k и v, обеспечивающих взаимовыгодные условия, можно определить следующим образом.

В случае эффективной сделки авиакомпания до момента окончания лизинговой сделки должна получить какую-то прибыль А>0, то есть . При этом из (1) и (2)

Обозначим

   

Отсюда

;

     (5)

Систему неравенств (4) и (5) можно представить в виде системы линейных неравенств

k>a1-b1v

k<a2-b2v

где a1, a2, b1, b2 не зависят от k и v, b1, b2>0. Множество решений этой системы неравенств и определяет область значений параметров k и v, обеспечивающих взаимовыгодные условия сделки.

Множество решений такого типа системы неравенств можно проиллюстрировать заштрихованной областью на графике рис. 1, где ось абсцисс √ значение параметра v, ось ординат √ значение параметра k;
(I)√ прямая k=a1-b1v, (II) √ прямая k=a2-b2v, k, v>0.

Рис. 1.

Определение экономически обоснованного состава и размера лизинговых платежей является важнейшей составляющей лизинговой сделки. Расчет лизинговых платежей при производстве и реализации ВС проводится в каждом проекте по индивидуальной схеме, согласованной со всеми участниками процесса и основывается на общей методологической основе определения размера лизинговых платежей как механизма распределения валового дохода, созданного лизингополучателем (то есть в данном случае авиакомпанией), который обеспечивал бы взаимовыгодное сочетание его интересов и интересов лизингодателя при средней норме прибыли.

Расчет лизинговых платежей проводится в соответствии с “Методическими рекомендациями по расчету лизинговых платежей”, утвержденными Министерством экономики Российской Федерации 16.04.96. На основе этих рекомендаций формируются различные методики расчета лизинговых платежей, которые можно подразделить на две категории.

К первой относятся методики расчета, основанные на последовательном определении возмещения стоимости имущества и лизингового вознаграждения, расчеты ведутся без учета дисконтирования денежных потоков. Ко второй категории относятся методики, в которых учитывается современная стоимость платежей. При этом под стоимостью С объекта понимаются все затраты, которые несет лизингодатель при покупке и поставке объекта лизингополучателю, в том числе и дополнительные затраты; в терминологии закона “О лизинге” это аналог инвестиционных затрат. В частности, по условиям соглашения, сюда могут входить все плановые затраты на капитальный ремонт планера агрегатов и ВС по календарному сроку за период действия лизингового договора.

В общем случае суть методик первой категории состоит в том, что величина лизингового платежа определяется как сумма возмещения стоимости объекта и некоторый процент от невозмещенной стоимости.

Пусть лизинговые платежи осуществляются в моменты времени S – срок договора (в неделях, месяцах, годах), величина каждого платежа

,

где – сумма выплат по погашению стоимости сделки в i -ом периоде, – величина лизингового вознаграждения, l √ количество платежей. В этом случае

где:

– общая величина амортизационных отчислений в период i;

- плата за кредитные ресурсы, привлеченные в период i;

- плата лизингодателю за дополнительные услуги по периодическому техническому обслуживанию (ТО) и ремонту ВС;

- налог на добавленную стоимость, уплачиваемый лизингодателем по услугам лизингополучателя;

где F– некоторая функция от – невозмещенной стоимости, либо

, где - некоторая функция от стоимости в зависимости от условий лизинговой сделки (лизинговое вознаграждение определяет параметры k и v).

При расчете платежей по финансовому лизингу величина ежемесячного платежа определяется через стоимость ВС и коэффициент ускорения амортизации:

, где – символ целой части числа.

где – балансовая стоимость объекта; – годовая норма амортизационных отчислений; - коэффициент ускорения амортизации.

Плата за кредитные ресурсы , используемые на приобретение ВС в период i, зависит от конкретного типа соглашения при кредитовании лизингодателя и, в общем случае, есть функция невозмещенной стоимости (параметр v определяется, в частности, величиной платы за кредитные ресурсы). В простейшем случае считают равной , где - процентная ставка по кредиту, – невозмещенная стоимость объекта в период i. При этом в невозмещенную стоимость входят потенциальные расходы по капитальному ремонту авиатехники исходя из календарных сроков по ремонту.

, – ставка налога на добавленную стоимость за период i;
– выручка по лизинговой сделке за период i :

Определение величины компенсации за дополнительные услуги по ремонту и техническому обслуживанию также связано с конкретным соглашением между лизингодателем и авиакомпанией и, в простейшем случае может составлять некоторый процент от суммы выплат за погашение стоимости сделки или размера амортизационных отчислений.(компенсация за дополнительные услуги определяет параметр к). Величина может рассчитывается через себестоимость летного часа ВС. Сопоставляя величину себестоимости летного часа ВС для данной авиакомпании и стоимость летного часа взятого в лизинг ВС, мы получаем величину коэффициента . Действительно, пусть f – коэффициент эффективности использования ВС, тогда – количество летных часов к моменту времени . Если z - величина себестоимости летного часа по ремонту и техническому обслуживанию, то затраты на этот вид эксплуатационных расходов составят величину . Тогда находится из соотношения

, или, упрощенно, , где

     (6)

Основное допущение при таком подходе к расчету лизинговых платежей состоит в том, что расчеты ведутся без учета дисконтирования денежных потоков.

Другие методы расчета лизинговых платежей, в которых учитываются современная стоимость платежей, инфляционные процессы, процентные ставки, периодичность выплат и т.д. и, в общем виде, определяют размер лизингового платежа как произведение стоимости объекта на поправочные коэффициенты.

Проведем модельный расчет лизинговых платежей по предоставлению в финансовый лизинг нового ВС. Мы будем проводить расчет для гипотетического ВС, ориентируясь на данные по самолету ИЛ-96-300М и технические условия и регламенты на изготовленное ВС.

Считаем, что стоимость ВС составляет 50 млн. долларов (ориентировочная стоимость ИЛ √ 96), срок финансового лизинга √ 12 лет.

Исходя из технических условий на изготовленное ВС, предоставляемых авиапредпрятием-изготовителем, считаем, что капитальный ремонт ВС осуществляется через 6 лет эксплуатации, стоимость капитального ремонта √ 1,2 млн. долларов. Капитальный ремонт двигателя осуществляется после трех лет или 3600 часов эксплуатации, стоимость капитального ремонта одного двигателя – 200 тыс. долларов, то есть общая стоимость капитального ремонта всех четырех двигателей √ 800 тыс. долларов. Считаем, что сроки капитального ремонта остальных агрегатов (в том числе ВСУ и авионики) покрываются сроками капитального ремонта ВС. В соответствии с решениями ГСГА “О порядке установления (увеличения) ресурса срока службы по ремонту ВС и двигателей” в настоящее время большинство авиакомпаний прибегают к технологии продления ресурса. Такие расходы сложно учитывать в долгосрочных прогнозах, и в наших расчетах мы вернемся к технологии, которая была принята в авиапроме СССР и также используется в западных странах, а именно к календарному капитальному ремонту ВС и агрегатов. Согласно этому подходу, мы считаем, что через три года эксплуатации осуществляется капитальный ремонт двигателей, через шесть лет √ капитальный ремонт ВС (в том числе двигателей), через девять лет √ двигателей, через двенадцать лет √ ВС. Тогда стоимость объекта лизинга составляет 54 млн. долларов, включая 4 млн. долларов за капитальные ремонты.

В соответствии с Регламентом технического обслуживания (ТО) по периодическому ТО, “формы” проводятся через 300 √ 400 часов налета. Себестоимость летного часа по ТО самолета типа ИЛ-96 составляет около 260 долларов за летный час. Среднегодовой налет часов ВС, обеспечивающий эффективную работу авиакомпании должен определяться самой авиакомпанией. Исходя из среднестатистических данных, среднегодовой налет составляет 1200 часов, или 600 часов за полугодие. Тогда стоимость периодического ТО составляет 156 тыс. долларов за полугодие или 6,9% от амортизационных отчислений (используя соотношение (6) при коэффициенте эффективности f, равным единице, мы также получим ). Учитывая, что годовая норма амортизационных отчислений с учетом ускоренной амортизации составляет не более 10% для планера и 12% для двигателя, в наших расчетах считаем коэффициент нормы амортизационных отчислений равным 8,3%, за полугодие амортизационные отчисления составляют 4,15% от стоимости. При лизинге авиатехники можно считать, что ставка по кредиту для авиакомпании равна 12%, плата за кредитные ресурсы составляет 12% от невозмещенной стоимости. Лизинговое вознаграждение считаем равным 1,2% от невозмещенной стоимости ВС. Оплата договора лизинга √ 24 платежа, осуществляемых каждое полугодие. Расчет лизинговых платежей приведен в Таблице 1.

Остаточная стоимость на момент окончания срока лизинга составляет 216 тыс. долларов, то есть менее 10% стоимости сделки, что удовлетворяет требованиям финансового лизинга.

Для анализа эффективности лизинговой сделки в соответстии с методикой, предложенной в п. 2.5, определим значения ставок налогов, взяв за основу стандартные нормы и сложившуюся практику. Считаем, что:

  • процентная ставка по кредиту для лизингодателя ;
  • ставка налога на прибыль n = 0,24;
  • ставка налога на доход по депозиту ;
  • годовая ставка банковского процента по депозиту q = 0,01;
  • ставка налога на имущества m = 0,02;
  • совокупная ставка налога на выручку p = 0,01;
  • норма дисконта r = 0,15.

Исходя из содержательного смысла составляющих лизингового платежа в нашем модельном расчете, имеем k = 0,067; v = 0,12+0,012=0,132. Отсюда неравенство (4) примет вид

     (7)

Заметим, что этому неравенству удовлетворяют значения k и v из модельного расчета и, следовательно, сделка выгодна лизингодателю.

Неравенство (5) примет вид

,

где при определенной нами норме дисконта

, откуда

     (8)

Следовательно, для того, чтобы сделка была выгодна авиакомпании, ее коммерческая деятельность должна обеспечивать такую величину прибыли П и А при внесенном депозите в размере g, чтобы удовлетворялось неравенство (8).

Обозначим . Неравенство (8) примет вид

.

На графике рис. 2 заштрихована область значений параметров к и v, обеспечивающая взаимовыгодные условия сделки. В нашем примере эта область будет непустой при млн. долларов. При значениях параметров, определенных выше, значение должно быть больше 2,44 млн. долларов и тогда сделка выгодна обеим сторонам, в том числе авиакомпании.

Рис.2.

Табл.1

Расчет лизинговых платежей

N платежа амортизация плата за кредитн. ресурсы плата за ТО Лизинговое вознаграж- дение выручка по сделке НДС лизингов. платеж
1 2 3 4 5 6 7 8
1 2241000 6211080 156000 621108 6988188 1397638 8385825,6
2 2241000 5942160 156000 594216 6692376 1338475 8030851,2
3 2241000 5673240 156000 567324 6396564 1279313 7675876,8
4 2241000 5404320 156000 540432 6100752 1220150 7320902,4
5 2241000 5135400 156000 513540 5804940 1160988 6965928
6 2241000 4866480 156000 486648 5509128 1101826 6610953,6
7 2241000 4597560 156000 459756 5213316 1042663 6255979,2
8 2241000 4328640 156000 432864 4917504 983500,8 5901004,8
9 2241000 4059720 156000 405972 4621692 924338,4 5546030,4
10 2241000 3790800 156000 379080 4325880 865176 5191056
11 2241000 3521880 156000 352188 4030068 806013,6 4836081,6
12 2241000 3252960 156000 325296 3734256 746851,2 4481107,2
13 2241000 2984040 156000 298404 3438444 687688,8 4126132,8
14 2241000 2715120 156000 271512 3142632 628526,4 3771158,4
15 2241000 2446200 156000 244620 2846820 569364 3416184
16 2241000 2177280 156000 217728 2551008 510201,6 3061209,6
17 2241000 1908360 156000 190836 2255196 451039,2 2706235,2
18 2241000 1639440 156000 163944 1959384 391876,8 2351260,8
19 2241000 1370520 156000 137052 1663572 332714,4 1996286,4
20 2241000 1101600 156000 110160 1367760 273552 1641312
21 2241000 832680 156000 83268 1071948 214389,6 1286337,6
22 2241000 563760 156000 56376 776136 155227,2 931363,2
23 2241000 294840 156000 29484 480324 96064,8 576388,8
24 2241000 25920 156000 2592 184512 36902,4 221414,4
Итого 53784000 74844000 3744000 7484400 86072400 17214480 103286880

Список литературы

  1. Виленский П. Л., Лившиц В.Н., Смоляк С.А. Оценка эффективности инвестиционных проектов: Теория и практика. – М.: Дело, 2001.-832с.
  2. Горемыкин В.А. Лизинг. Практическое учебно-справочное пособие. – М.: ИНФРА-М, 1997. √ 384с.

Сведения об авторе

Грумондз Андрей Валерьевич, аспирант кафедры производственного менеджмента и маркетинга Московского авиационного института (государственного технического университета)

E-mail: [email protected]

Как рассчитываются платежи по лизингу автомобилей

Автолизинг имеет свой жаргон, который может быть труден для понимания. Если вы готовы углубиться в сорняки и узнать все подробности о том, как рассчитываются лизинговые платежи, эта страница для вас.

Это объяснение подходит для штатов, где ежемесячный платеж облагается налогом. Расчеты будут отличаться для штатов, где налог уплачивается авансом или от общей продажной цены автомобиля.

Основные финансовые условия лизинга

Для расчета арендных платежей вам потребуется следующая информация:

  • MSRP : Рекомендованная розничная цена производителя.Это цена, установленная производителем (т.е. Honda).
  • Цена продажи : Это цена автомобиля, предлагаемая дилером. Если есть какие-либо льготы и скидки производителя, они учитываются в отпускной цене.
  • Капитализированная стоимость : Финансируемая сумма; другими словами, сумма всех ваших ежемесячных арендных платежей. Любой «авансовый платеж», который вы сделаете, уменьшит капитализированную стоимость.
  • Остаточная стоимость : Это оценка стоимости вашего автомобиля банком или лизинговой компанией после истечения срока аренды.Это значение обычно выражается в % от MSPR.
  • Амортизация: Для лизинга амортизация относится к общей сумме, которую вы финансируете, минус остаточная стоимость.
  • Срок действия : Срок действия договора аренды в месяцах. Обычно 36 месяцев (3 года).
  • Денежный фактор : В лизинге денежный фактор используется для расчета процентов, взимаемых за аренду. Денежный фактор можно преобразовать в годовые, умножив его на 2400.Например, денежный коэффициент 0,001 можно преобразовать в годовую ставку 2,4% (0,001 * 2400).

Начнем!

Шаг 1: Ежемесячная амортизация

Чтобы рассчитать предполагаемую амортизацию, сначала нам нужно знать остаточную стоимость.

Остаточная стоимость определяется банком или лизинговой компанией. Это всего лишь прогноз, и фактическая стоимость автомобиля в конце срока аренды, вероятно, будет либо выше, либо ниже остаточной. Банки оценивают остаток на основе автомобиля, который вы арендуете, срока и пробега.Например, автомобиль, который проехал 15 000 миль в год в течение 3 лет (всего 45 000 миль), будет стоить меньше, чем тот же автомобиль, если он проехал всего 10 000 миль в год (всего 30 000 миль).

Амортизация рассчитывается на основе остатка, предоставленного лизинговым банком (Honda Financial Services и т. д.), и капитализированной стоимости.

Ежемесячная амортизация = (Капитализированная стоимость – Остаточная стоимость) / Месяцы

Наш пример:

Представьте, что вы хотите арендовать автомобиль на 36 месяцев и 12 000 миль в год, а рекомендуемая производителем розничная цена автомобиля составляет 20 000 долларов.Дилерский центр предлагает цену продажи в размере 19 000 долларов США (скидка дилера в размере 1000 долларов США), а производитель предлагает поощрение в размере 1000 долларов США. Для вашего конкретного автомобиля, 36-месячного срока и ограничений по пробегу банк установил остаточный процент в размере 61%.

Исходя из остаточного процента, банк оценивает стоимость вашего автомобиля в размере 12 200 долларов США (20 000 долларов США × 0,61) в конце срока аренды. Это ваша остаточная стоимость. Обратите внимание, что мы использовали MSRP для расчета остаточной стоимости, , а не , продажной цены.

Капитализированная стоимость – это финансируемая сумма. Как правило, это цена продажи за вычетом льгот и первоначального взноса плюс сборы. В этом примере наша капитализированная стоимость составляет 18 000 долларов США (цена продажи 19 000 долларов США — вознаграждение производителя в размере 1 000 долларов США).

Амортизация рассчитывается путем вычитания остаточной стоимости (12 200 долларов США) из капитализированной стоимости (18 000 долларов США). В этом упрощенном примере амортизация составит 5800 долларов. Чтобы получить нашу ежемесячную амортизацию, мы делим нашу общую амортизацию (5800 долларов США) на продолжительность срока в месяцах (36).

Ежемесячная амортизация = (18 000 – 12 200 долларов) / 36

Ежемесячная амортизация = $161,11

Шаг 2: Ежемесячные финансовые расходы

Формула для расчета ежемесячных финансовых расходов проста. Проверьте это ниже:

Ежемесячные финансовые расходы = (Капитализированная стоимость + Остаточная стоимость) × Денежный фактор

Наш пример:

Продолжая тот же пример на шаге 1, мы уже знаем нашу капитализированную стоимость и остаточную стоимость.Они составляют 18 000 и 12 200 долларов соответственно. Денежный фактор указывает на то, сколько процентов будет взиматься. Его можно выразить в виде годовой процентной ставки, умножив денежный коэффициент на 2400. Например, денежный коэффициент 0,001 можно рассматривать как 2,4% годовых. В этом примере банк предложил нам денежный коэффициент 0,001. Подставим это в нашу формулу:

.

Ежемесячные финансовые расходы = (18 000 долл. США + 12 200 долл. США) × 0,001

Ежемесячный финансовый сбор = 30,20 долл. США

Шаг 3: базовый ежемесячный платеж

Базовый ежемесячный платеж — это платеж, выраженный до добавления налога.Чтобы рассчитать базовый ежемесячный платеж, просто прибавьте ежемесячную амортизацию к ежемесячным финансовым расходам. Вот основная формула:

Базовый ежемесячный платеж = Ежемесячная амортизация + Ежемесячные финансовые расходы

Наш пример:

Добавьте ежемесячную амортизацию (161,11 доллара США) к ежемесячным финансовым расходам (30,20 доллара США) для базового ежемесячного платежа в размере 191,31 доллара США. Обратите внимание, что этот платеж не включает налоги или сборы. При аренде Standard , подобной той, которую мы рассчитываем здесь, первый платеж и сборы взимаются авансом при заключении договора аренды.Подставим наши значения в формулу ниже:

Базовый ежемесячный платеж = 161,11 долл. США + 30,20 долл. США

Базовый ежемесячный платеж = $191,31

Шаг 4: Ежемесячный арендный платеж

Последнее, что нам нужно добавить в платеж, это налог. Налогообложение аренды сильно различается в зависимости от штата. В этом примере мы будем использовать Миннесоту. В Миннесоте налог взимается с арендной платы. Это означает, что нам нужно рассчитать налог для каждого лизингового платежа и добавить его к платежу.Некоторые другие штаты облагают налогом полную стоимость аренды и требуют уплаты налога авансом. Некоторые штаты даже облагают налогом полную продажную цену автомобиля, что приводит к огромным налоговым расходам и очень дорогой аренде.

Чтобы рассчитать наш ежемесячный арендный платеж, нам просто нужно добавить налог к ​​нашему ежемесячному платежу, используя следующую формулу:

Ежемесячный арендный платеж = базовый месячный платеж × (1 + налоговая ставка)

Наш пример:

На момент написания ставка местного налога равна 7.125%. Выразим это в нашей формуле как 0,07125. Добавьте 1 к налоговой ставке для 1,07125 и умножьте это на базовый ежемесячный платеж, рассчитанный на шаге 3 для ежемесячного арендного платежа в размере 204,94 доллара США:

Ежемесячный арендный платеж = $191,31 × (1 + 0,07125)

Ежемесячный арендный платеж = $204,94

Это последний ежемесячный платеж, за который вам будет выставлен счет. Молодец!

Шаг 5: Расходы на вывоз и утилизацию

В начале аренды вы должны ожидать некоторых первоначальных затрат и, возможно, даже стоимости окончания аренды.Они могут включать в себя плату за приобретение, плату за документы, первый платеж, регистрационный сбор, первоначальный взнос, плату за утилизацию, дополнительные налоги и многое другое. Давайте кратко определим их:

  • Плата за приобретение : Плата за приобретение устанавливается банком, предлагающим аренду, и почти никогда не подлежит обсуждению.
  • Плата за документ : Плата за документ — это плата, которая покрывает обработку ваших — как вы уже догадались — документов в представительстве. Это охватывает процессы документации дилерского центра, которые помогают получить право собственности на ваше транспортное средство и зарегистрировать его в автомобильном департаменте штата.
  • Регистрационный сбор : Регистрационный сбор — это государственная пошлина за регистрацию вашего транспортного средства. По сути, это налог, и он не облагается налогом.
  • Первоначальный взнос : Первоначальный взнос — это авансовый платеж, который уменьшает капитализированную стоимость, используемую для расчета арендного платежа. Чем больше первоначальный взнос, тем меньше будут ваши платежи.
  • Плата за утилизацию : В зависимости от вашего договора аренды плата за утилизацию может взиматься в конце вашего договора аренды.
  • Дополнительные авансовые налоги : Дополнительные авансовые налоги включают налоги, причитающиеся с платы за приобретение, плату за документы, авансовый платеж, коммерческую надбавку и другие авансовые налогооблагаемые сборы.
Наш пример:

Итак, теперь мы знаем наш ежемесячный арендный платеж. Это $ 204,94 в месяц. Что еще нам придется заплатить, чтобы арендовать эту машину? Предположим, что плата за приобретение составляет 595 долларов США, плата за документы составляет 100 долларов США, а регистрационный сбор — 400 долларов США. В этом примере мы не вносили первоначальный взнос.

Чтобы рассчитать наш выезд (авансовые расходы), давайте сначала рассчитаем налоги, которые мы должны будем заплатить за наши сборы, и налогооблагаемые средства, снижающие предельные расходы (первоначальный взнос, налогооблагаемая льгота, торговая надбавка). Возьмем плату за приобретение (595 долл. США), плату за документы (100 долл. США), авансовый платеж (0 долл. США) и вознаграждение производителя (1000 долл. США) и рассчитаем наши налоги, причитающиеся с этих позиций:

Налоги на выезд = (Плата за приобретение + Плата за документы + Первоначальный взнос + Налогооблагаемые льготы + Торговая льгота) × Налоговая ставка

Налоги на выезд = (595 долл. США + 100 долл. США + 0 долл. США + 1000 долл. США + 0 долл. США) × 0.07125

Налоги на выезд = $120,77

Далее мы добавим все наши расходы на выезд и налоги для нашего общего выезда. Давайте суммируем наш первый арендный платеж (204,94 доллара США), плату за приобретение (595 долларов США), плату за документы (100 долларов США), регистрационный сбор (400 долларов США) и налоги на выезд (120,77 долларов США). Если вы делаете первоначальный взнос, не забудьте указать это здесь. Таким образом, у нас остается  общих потерь в размере 1 420,77  долларов США. Это сумма, подлежащая уплате при подписании договора аренды.

Сводка расходов по аренде

Затраты на аренду, как правило, можно разбить на затраты на выезд, арендные платежи и затраты на утилизацию.Имейте в виду, что дополнительный износ автомобиля может привести к увеличению расходов в конце срока аренды.

Наш пример:

Давайте представим, что банк взимает комиссию за утилизацию в размере 395 долларов. Плата за отчуждение определяется в начале аренды. Если бы мы хотели рассчитать нашу общую стоимость аренды, нам нужно было бы добавить нашу общую стоимость выезда, наши общие арендные платежи (не забывайте, что один из этих платежей приходится на выезд) и нашу комиссию за утилизацию. Если вы плохо обращаетесь со своим автомобилем, вы также можете понести расходы на износ.Предположим, что нет. Вот как это будет выглядеть в формуле:

Общая стоимость аренды = Общая сумма выезда + (Ежемесячный арендный платеж × (Продолжительность срока – 1))* + Плата за утилизацию

Общая стоимость аренды = 1420,77 долл. США + (204,94 долл. США × (36 месяцев – 1))* + 395,00 долл. США

*Из длины срока вычитается 1, так как первый платеж включен в общую сумму отъезда.

Общая стоимость аренды = 1 420,77 долл. США + 7 172,90 долл. США + 395,00 долл. США

Общая стоимость аренды = 8 988 долларов США.67

Дополнительные примечания

Приведенная выше формула специально используется для расчета арендного договора, при котором первый платеж и сборы подлежат уплате при выезде. Он также ограничен штатами, взимающими налог с арендной платы, такими как Миннесота. В большинстве штатов налог на аренду рассчитывается таким образом, однако у вас он может отличаться.

В большинстве случаев вы можете включить свои сборы или налоги в платежи по аренде автомобиля, чтобы уменьшить количество выездов. Обратите внимание, что расчеты сильно отличаются от приведенного здесь метода, особенно в отношении налогообложения.

Аренда вывесок и дисков

Вы даже можете включить в платеж все расходы на выезд. Этот тип аренды называется арендой Sign and Drive. Аренда Sign and Drive становится все более популярной, поскольку люди предпочитают обменивать авансовые платежи на повышенный ежемесячный платеж.

лизинг-расчеты

Давайте подробнее рассмотрим и прольем свет на то, как рассчитываются арендные платежи. Во-первых, давайте рассмотрим основы – пять цифр, которые вам понадобятся для расчета ежемесячного арендного платежа:

.

Остаточная стоимость = (рекомендованная розничная цена) x (остаточный процент)

Ежемесячная амортизация = (Скорректированная капитализированная стоимость – Остаточная стоимость) / Срок

Ежемесячная арендная плата = (Скорректированная капитализированная стоимость + Остаточная стоимость) x (Денежный фактор)

Ежемесячный налог = (Ежемесячная амортизация + Ежемесячная арендная плата) x (Ставка налога)

Общий ежемесячный арендный платеж = Ежемесячная амортизация + Финансовые сборы + Налог


Теперь давайте переведем, что означает каждый из этих элементов:

Остаточная стоимость

Это наша оценка стоимости автомобиля в конце срока аренды, и она используется для определения ежемесячного арендного платежа. Чем выше остаточная стоимость, тем ниже будет ежемесячный платеж. Остаточная стоимость выражается в процентах от MSRP.

Рекомендуемая производителем розничная цена

Рекомендованная розничная цена производителя: иногда ее называют «ценой на наклейке», потому что она указана именно там — на наклейке на стекле автомобиля; Вы также можете найти его на веб-сайте дилера.

Амортизация

В общем, амортизация — это скорость, с которой стоимость транспортного средства снижается с течением времени.Когда дело доходит до лизинга транспортного средства, вы платите за амортизацию, возникающую в результате его использования в течение срока аренды, а также проценты и сборы (например, за право собственности и регистрацию).

Скорректированная капитализированная стоимость

Относится к финансируемой сумме, которая представляет собой общую сумму, рассчитанную с учетом договорной цены продажи автомобиля, плюс такие вещи, как право собственности и регистрационные сборы, как мы упоминали выше, и минус такие вещи, как любые возможные скидки или первоначальный взнос.

Срок

Другое название срока аренды. Большинство договоров аренды составляют 36 месяцев, но могут быть доступны и другие сроки.

Денежный фактор

Аналогичен процентной ставке по финансируемому транспортному средству; денежный фактор всегда выражается очень маленьким числом, например 0,00125.

Налоговая ставка

Важно понимать налоговый режим вашего штата в отношении арендованных транспортных средств, но, как правило, вы платите налог только на арендованную часть транспортного средства, хотя в некоторых штатах требуется налог на продажную цену транспортного средства.Учитывайте как ставку налога штата, так и наличие у вас каких-либо местных или окружных налогов.


Калькулятор аренды автомобилей

Связанные Авто Кредит Калькулятор | Калькулятор аренды

Калькулятор аренды автомобиля может помочь рассчитать ежемесячные арендные платежи на основе общей стоимости автомобиля или наоборот. Для получения дополнительной информации об аренде или для проведения расчетов, связанных с арендой в целом, воспользуйтесь Калькулятором аренды.

Аренда автомобилей

Аренда — это договор, позволяющий одной стороне передать имущество другой стороне на определенное время, обычно в обмен на периодический платеж.Аренда автомобиля позволяет человеку управлять автомобилем в течение фиксированного периода времени, поскольку он вносит первоначальный взнос, а также ежемесячные арендные платежи до окончания срока аренды. Это может помочь думать об аренде автомобиля как о долгосрочной аренде автомобиля; в то время как аренда автомобиля обычно длится всего один день или даже несколько часов, аренда автомобиля в среднем составляет от двух до четырех лет. Многие договоры аренды допускают покупку арендованных транспортных средств по соглашению об опционе на покупку по определенной цене после окончания срока аренды. Важно отметить, что добавление такой опции в начале аренды добавит небольшую сумму к ежемесячному арендному платежу. Большинство арендованных автомобилей можно найти в дилерских центрах или у частных автомобильных дилеров.

Для расчета ежемесячной арендной платы за любое транспортное средство требуется несколько переменных:

  • Цена автомобиля — Также известная как капитализированная стоимость, относится к розничной цене автомобиля. Можно договориться об этой цифре (та же стратегия, что и при покупке автомобилей) для более доступной аренды. На самом деле, многие эксперты утверждают, что лучше вести переговоры с автопродавцами так, как будто они покупают машину сразу, и только когда желаемая цифра будет достигнута, потенциальный арендатор должен объявить, что намерен арендовать машину, а не покупать.
  • Денежный фактор — это процентная ставка, выраженная по-разному и используемая специально в контексте аренды автомобилей. Арендодатели используют денежный фактор как способ определения арендных ставок, соответствующих кредитной истории каждого арендатора. В целом они работают очень похоже: чем хуже кредитная история арендатора, тем выше его денежный фактор и тем дороже аренда. Чтобы получить денежный коэффициент, разделите годовую процентную ставку по аренде на 24 или 2400, в зависимости от того, выражается ли она десятичной дробью или процентами.
  • Срок аренды — это продолжительность аренды. Большинство договоров аренды заключаются на срок от 2 до 4 лет.
  • Остаточная стоимость — Иногда называется стоимостью окончания аренды. По сути, остаточная стоимость автомобиля — это сумма, за которую его можно купить в конце срока аренды. Финансовые учреждения, которые заключают договоры аренды, а не дилеры, устанавливают остаточную стоимость транспортных средств. Это оценка стоимости автомобиля в конце срока аренды. Разница между ценой автомобиля за вычетом остаточной стоимости приведет к амортизации автомобиля после аренды, которая амортизируется на протяжении всего лизингового кредита.Таким образом, автолизинг, как правило, более доступен для медленно обесценивающихся автомобилей, поскольку они хорошо сохраняют свою остаточную стоимость.

Пробег

Большинство договоров аренды имеют ограничение по пробегу, которое представляет собой максимальное количество миль, которое автомобиль может проехать в течение срока аренды. В США стандартная аренда автомобилей обычно допускает годовой лимит пробега от 10 000 до 15 000, причем в большинстве случаев он составляет 12 000. Если арендатор превысит этот лимит, по окончании срока аренды будет взиматься штраф за каждую милю сверх лимита.В США средняя стоимость составляет от 5 до 20 центов за милю.

Существуют определенные договоры аренды автомобилей, называемые «арендой с большим пробегом», которые ежегодно дают арендаторам несколько тысяч дополнительных миль для работы. Хотя ежемесячные арендные платежи по аренде с большим пробегом, как правило, стоят больше, чем стандартная аренда, они могут быть полезны для тех, кто склонен набирать тонну миль. Имейте в виду, что средний американец проезжает около 18 000 миль в год. Арендаторы, которые превышают лимиты пробега, имеют возможность избежать штрафов, купив автомобиль в конце срока аренды.

Износ

Ожидается, что арендованные транспортные средства будут возвращены арендодателям в приемлемом состоянии в конце срока аренды. При возврате автомобили проходят тщательную проверку (обычно с привлечением третьей стороны), чтобы убедиться, что нет ничего необычного с учетом накопленного пробега. Как должно быть указано более конкретно в каждом отдельном договоре аренды, любой соответствующий ущерб или неисправности, возникшие во время использования арендованных транспортных средств, которые приписываются арендатору (например, столкновения по их вине), скорее всего, возникнут из их собственного кармана.С другой стороны, износ может быть финансовой ответственностью любой из сторон, в зависимости от того, покажет ли визуальный осмотр, что это был «нормальный» износ или «чрезмерный» износ. Эти два подробно описаны ниже.

  • Обычный — Нормальный износ не является финансовой ответственностью арендатора. Определение «нормального» у каждого арендодателя разное, но они, как правило, следуют основному шаблону. Незначительные физические повреждения, имеющие диаметр менее полудюйма, считаются нормальным явлением.Это могут быть внешние вмятины и царапины, которые можно легко отполировать, внутренние пятна или повреждения, которые можно удалить, незначительные вмятины или потертости на колпаках колес, а также отсутствие сломанных деталей или отсутствующего оборудования. Кроме того, считается нормальной рутинная замена элементов, соответствующих рекомендациям производителя, таких как шины, тормоза и лампочки.
  • Чрезмерный — Чрезмерный износ является финансовой ответственностью арендатора. Хотя арендодатели, как правило, не наказывают арендаторов за каждую небольшую вмятину или вмятину, любые сломанные или отсутствующие детали будут считаться чрезмерными, например, повреждение рамы, влияющее на структурную целостность автомобиля, погнутые или сломанные диски, механические или электрические компоненты, которые не дольше функционировать должным образом.Чрезмерный износ может также относиться к проколам внешней части кузова размером более двух дюймов, которые значительно портят внешний вид автомобиля или снижают его товарный вид. Если стоимость ремонта чрезмерного износа превышает стоимость замены всего транспортного средства (например, отказ двигателя в результате аварии), арендатор может быть привлечен к ответственности за любую стоимость, в зависимости от того, какая из них дешевле.

Арендаторы потенциально могут избежать чрезмерного износа, заботясь о своих арендованных транспортных средствах.Это может включать в себя дополнительную защиту, такую ​​как охранники на дверях автомобиля, или обеспечение надлежащего ухода за маленькими детьми. За несколько дней до возврата автомобиля арендодателю это может сыграть на пользу арендатору, чтобы обеспечить максимально возможную привлекательность автомобиля. Помойте его, отшлифуйте царапины, замените мелкие сломанные детали и удалите пятна с обивки. Страхование износа доступно для арендаторов, которые считают, что оно может им понадобиться для покрытия чрезмерного износа.Арендаторы со слишком большим износом имеют возможность избежать штрафов, если они купят автомобиль в конце срока аренды.

Техническое обслуживание

Большинство договоров аренды требуют от арендатора регулярного технического обслуживания транспортного средства, например, его обслуживания (с подтверждением) на регулярной основе. Невыполнение этого требования может привести к штрафам и/или аннулированию гарантии. Техническое обслуживание арендованных транспортных средств обычно включает в себя рутинные работы, такие как замена моторного масла, шин, тормозов и доливка жидкостей, где это необходимо.Обязательно внимательно прочитайте условия аренды, так как правила обслуживания от аренды к аренде могут сильно различаться.

Почему аренда?

Может быть много причин, по которым люди предпочитают арендовать, а не покупать. Вот некоторые из них:

  • Люди, которые не могут позволить себе покупку новых автомобилей, но получают удовольствие от вождения, могут взять их в лизинг, что требует меньшего первоначального взноса и ежемесячного платежа. Все остальные первоначальные затраты относительно невелики.
  • В США арендованные автомобили могут быть списаны как коммерческие расходы.Поскольку аренда определяется IRS как операционные расходы, они потенциально могут быть вычтены из налогов, что особенно выгодно для владельцев малого бизнеса и самозанятых.
  • Аренда отлично подходит для людей, которые не хотят беспокоиться об обслуживании, связанном с автомобилями, которые меньше в течение первых нескольких лет. Бессрочная аренда новых автомобилей может облегчить эту проблему. Кроме того, на большинство сдаваемых в лизинг автомобилей по-прежнему распространяется гарантия производителя, что освобождает арендатора от дорогостоящего ремонта.
  • Можно арендовать автомобиль на несколько лет, чтобы провести тест-драйв определенного автомобиля, прежде чем полностью совершить покупку в конце срока аренды.

Это лишь некоторые примеры. Однако это не означает, что нет никаких минусов, связанных с арендой. Во-первых, аналогично аренде дома вместо покупки, когда срок аренды заканчивается, капитал не создается. Кроме того, поскольку автомобиль никогда не является фактическим владельцем автомобиля, поскольку он по-прежнему является законной собственностью арендодателя, арендатор не может делать с ним все, что ему заблагорассудится; существуют определенные ограничения относительно того, какие модификации могут быть сделаны.Во-вторых, существуют ограничения по расстоянию, поэтому арендаторам, вероятно, следует дважды подумать, прежде чем отправляться в длительные поездки по пересеченной местности на арендованных автомобилях.

Лизинг или покупка автомобиля — важное и потенциально сложное решение, и Калькулятор лизинга автомобилей может помочь. Под расчетной информацией об аренде включены данные, передаваемые так, как если бы автомобиль был куплен, а не арендован. Сразу видно, что авансовые платежи и ежемесячные платежи выше для купленных автомобилей.

Досрочное освобождение от аренды автомобиля

Арендаторы по разным причинам часто обнаруживают, что хотят отказаться от аренды автомобилей. Чаще всего им не нравятся некоторые особенности арендованных автомобилей, и в результате они больше не хотят на них ездить. Еще одна распространенная причина – изменение образа жизни; например, может быть, семья арендатора стала больше, а 2-местный кабриолет недостаточно велик, или из-за новой более длительной поездки на работу им нужен более экономичный автомобиль.Для других из-за непредвиденных финансовых ситуаций они не могут продолжать вносить ежемесячные арендные платежи. В любом случае, у арендатора есть несколько вариантов расторжения договора аренды.

  • Возврат автомобиля арендодателю — Это, вероятно, самый простой способ выйти из договора аренды автомобиля, но при этом будут взиматься сборы, которые обычно включают комиссию за досрочное прекращение и оставшуюся амортизацию автомобиля.
  • Передача аренды — Обмен арендой автомобиля включает юридическую передачу арендованного автомобиля от первоначального арендатора новому арендатору.Новый арендатор принимает договор аренды на тех же условиях, что и первоначальный, что включает в себя внесение того же ежемесячного платежа за оставшийся срок. Однако существуют типичные административные сборы за передачу аренды, которые могут составлять несколько сотен долларов. Существуют специализированные веб-сайты по обмену арендой, которые помогут начать процесс. Они полезны не только тем, что могут сопоставить покупателей и продавцов аренды, но и прозрачны в отношении административных расходов. Убедитесь, что это разрешено условиями договора аренды и что это законно в соответствующей стране.С. государство.
  • Выкуп арендованного автомобиля — В большинстве случаев возможен досрочный выкуп автомобиля у арендодателя по оговоренной цене. Таким образом, аренда фактически заканчивается, и, поскольку арендатор впоследствии становится законным владельцем, он может делать с ним все, что ему заблагорассудится, включая продажу или обмен автомобиля. Как правило, эта стратегия имеет смысл только в том случае, если выкуп лизинга меньше или близок к стоимости перепродажи автомобиля.
  • Поговорите с арендодателем — Арендаторы, испытывающие финансовые затруднения, могут попросить арендодателей узнать, предложат ли они отсрочку платежа на несколько месяцев. В некоторых случаях они соглашаются временно приостановить платежи, но позже арендатор должен будет компенсировать разницу.

Объяснение того, как калькулятор вычисляет ежемесячную аренду

В качестве примера возьмем автомобиль, сдаваемый в аренду на 3 года и имеющий согласованную стоимость в размере 25 000 долларов США после переговоров о цене автомобиля (капитализированная стоимость). Кредитное финансовое учреждение по аренде установило остаточную стоимость автомобиля в размере 12 500 долларов США через 3 года и предоставило арендатору годовую процентную ставку в размере 6% после первоначального взноса в размере 5 000 долларов США.Предположим, что авансовый платеж предназначен исключительно для уменьшения капитализированных затрат, а не в качестве оплаты каких-либо авансовых платежей. Для простоты предположим, что все сборы включены в стоимость автомобиля. Арендатор также готов обменять подержанный автомобиль стоимостью 2000 долларов, и сделка происходит в штате с 6-процентной налоговой ставкой.

Во-первых, получите истинное значение капитализированной стоимости. Для этого вычтите из согласованной стоимости автомобиля все суммы, подлежащие сдаче в счет оплаты нового, или авансовые платежи. Если нет никаких обменов или авансовых платежей, просто используйте первоначальную согласованную стоимость.

25 000 долл. США – 5 000 долл. США – 2 000 долл. США = 18 000 долл. США

Вычесть остаточную стоимость, предоставленную финансовым учреждением,

18 000 долл. США – 12 500 долл. США = 5 500 долл. США

Это сумма, которую необходимо амортизировать в течение срока аренды. Просто разделите на срок, 36 месяцев, чтобы получить ежемесячную амортизацию:

5 500 долл. США/36 = 152,78 долл. США

Затем конвертируйте годовые процентные ставки в денежный коэффициент.

(0,06)/24 = 0,0025

Сложите капитализированную стоимость и остаточную стоимость, затем умножьте на денежный коэффициент, чтобы получить ежемесячную процентную ставку,

(18 000 долл. США + 12 500 долл. США) × 0.0025 = 76,25 доллара США

Добавьте ежемесячную амортизацию и ежемесячные проценты, затем умножьте эту цифру на налоговую ставку, чтобы получить ежемесячную сумму налога. Если нет налога с продаж, просто пропустите этот шаг.

(76,25 долл. США + 152,78 долл. США) × 0,06 = 13,74 долл. США

Наконец, сложите все три платежа вместе, чтобы получить сумму ежемесячного арендного платежа:

152,78 долл. США + 76,25 долл. США + 13,74 долл. США = 242,77 долл. США

Арендный платеж (формула, пример) | Расчет ежемесячного арендного платежа

Арендные платежи относятся к платежам, при которых арендатор по договору аренды должен ежемесячно выплачивать фиксированную арендную плату за использование актива арендодателю, являющемуся владельцем такого актива, и актив, как правило, возвращается владельцем после истечение срока аренды.

Что такое арендная плата?

Термин «Арендная плата» аналогичен арендной плате. Это относится к платежу, произведенному в соответствии с согласованным договором между арендодателем и арендатором за предоставление использования актива. Он может включать недвижимость, оборудование или другие основные средства за определенный период.

Компоненты арендного платежа

Расчет арендных платежей зависит от трех компонентов: амортизации Амортизация представляет собой метод систематического распределения, используемый для учета затрат на любой физический или материальный актив в течение всего срока его полезного использования.Его значение показывает, какая часть стоимости актива была использована. Амортизация позволяет компаниям получать доход от своих активов, взимая только часть стоимости актива, используемого каждый год. читать далее комиссионные, финансовые комиссионные и налог с продажПравительство взимает налог с продаж на потребление различных товаров и услуг в виде процента, добавленного к продукту и услугам, от которых правительство получает доход и приносит пользу компании. В США 38 разных штатов имеют разные налоги, начиная с Аляски (1.76%) в Теннесси (9,45%).Подробнее. Теперь давайте посмотрим на каждый из компонентов в отдельности:

№1 – Амортизационные отчисления

Амортизационный сбор аналогичен основному платежу по кредиту. Это то, что арендатор платит арендодателю. Арендодатель — это физическое или юридическое лицо, которое сдает в аренду актив, такой как земля, дом или оборудование, другому лицу или организации на определенный период. Подробнее о потере стоимости актива, которая распределяется в течение всего срока аренды или в течение времени, в течение которого арендатор будет использовать актив.Амортизационные отчисления выражаются в виде равных периодических платежей, которые получаются путем деления общей суммы амортизации на срок аренды, как показано ниже,

.

Амортизационные отчисления = (Чистая капитализированная стоимость – Остаточная стоимость) / Срок аренды

  • Чистая капитализированная стоимость представляет собой сумму продажной цены, любых дополнительных дилерских сборов, налогов, которые не уплачены авансом, и непогашенных остатков по кредитам (если таковые имеются) за вычетом любого первоначального взноса и скидок.
  • Остаточная стоимость представляет собой стоимость перепродажи актива в конце срока аренды.
  • Срок аренды – это продолжительность договора аренды (обычно в месяцах).
#2 – Финансовый сбор

Плата за финансирование аналогична выплате процентов по кредитам, и это то, что арендатор платит арендодателю за использование своих денег. Следует иметь в виду, что финансовые расходы уплачиваются на сумму амортизации и остаточной стоимости. Остаточная стоимость – это оценочная ликвидационная стоимость актива в конце его аренды или срока полезного использования, также известная как ликвидационная стоимость.Он представляет собой сумму стоимости, которую владелец получит или ожидает получить в конечном итоге, когда актив будет продан. Подробнее. Плата за финансирование математически представлена ​​следующим образом:

Финансовая комиссия = (Чистая капитализированная стоимость + Остаточная стоимость) * Денежный фактор

Денежный фактор можно рассчитать на основе процентной ставки, указанной в договоре аренды, которая выражается математически, как показано ниже,

Денежный фактор = Процентная ставка (%) / 24

№ 3 — Налог с продаж

Это государственный или местный налог, взимаемый с продажной цены. Обычно он уплачивается во время подписания договора аренды как часть «причитающейся при подписании договора аренды» суммы. Математически это выражается следующим образом:

.

Налог с продаж = (Амортизационные отчисления + Финансовые сборы) * Ставка налога с продаж

Формула арендного платежа

Формула для арендного платежа получается путем сложения амортизационных отчислений, финансовых сборов и налога с продаж, что математически представляется как

Арендный платеж = Амортизационный сбор + Финансовый сбор + Налог с продаж

Вы можете использовать это изображение на своем веб-сайте, в шаблонах и т. д. Пожалуйста, предоставьте нам ссылку на авторствоСтатья Ссылка будет гиперссылкой
Например:
Источник: Lease Payment (wallstreetmojo.ком)

Расчет арендной платы с примерами

Давайте рассмотрим несколько простых примеров арендного платежа, чтобы лучше понять его.


Возьмем в качестве примера Джона, который планирует купить машину в лизинг. Срок аренды составляет 36 месяцев, а годовая процентная ставка составляет 6%. Джону удалось договориться о цене продажи в размере 26 000 долларов с первоначальным взносом в размере 4 000 долларов и непогашенным остатком по кредиту в размере 5 000 долларов. Ожидается, что через 36 месяцев остаточная стоимость автомобиля составит 16 500 долларов.Применяемая ставка налога с продаж составляет 5%. Определить ежемесячный арендный платеж для Джона.

Чистая капитализированная стоимость

Чистая капитализированная стоимость может быть рассчитана по следующей формуле:

Чистая капитализированная стоимость = Договорная цена продажи – Первоначальный взнос + непогашенный кредит

= 26 000 долл. США – 4 000 долл. США + 5 000 долл. США

Чистая капитализированная стоимость = 27 000 долларов США

Амортизационные отчисления

Амортизационные отчисления = (Чистая капитализированная стоимость – Остаточная стоимость) / Срок аренды

= (27 000–16 500 долл.  США) / 36 

Амортизационный сбор = 291 доллар США.67

Денежный фактор

Денежный фактор = Процентная ставка / 24

= 6% / 24

Денежный фактор = 0,0025

Плата за финансирование

Плата за финансирование = (Чистая капитализированная стоимость + Остаточная стоимость) * Денежный коэффициент

= (27 000 долл. США + 16 500 долл. США) * 0,0025

Плата за финансирование = $108,75

Налог с продаж

Налог с продаж = (Амортизационные отчисления + Финансовые сборы) * Ставка налога с продаж

= (291 долл. США.67 + $108,75) * 5%

Налог с продаж = 20,02 долл. США

Ежемесячный арендный платеж

Таким образом, расчет ежемесячной арендной платы может быть выполнен с использованием следующей формулы:

Ежемесячный арендный платеж Расчет = Амортизационные отчисления + Финансовые сборы + Налог с продаж

= 291,67 долл. США + 108,75 долл. США + 20,02 долл. США

Ежемесячный арендный платеж  = 420,44 долл. США

Следовательно, Джон должен ежемесячно платить арендную плату в размере 420 долларов.44.

Преимущества

Теперь давайте посмотрим на некоторые преимущества лизингового платежа:

Недостатки

Теперь давайте посмотрим на некоторые недостатки лизингового платежа:

  • В случае договора аренды таких активов, как земля, бизнес лишается какой-либо выгоды от прироста стоимости актива.
  • Расходы по аренде сокращают чистую прибыль компании без какого-либо повышения стоимости, что в конечном итоге приводит к ограниченной прибыли акционеров Акционерный капитал представляет собой остаточную долю акционеров в компании и рассчитывается как разница между активами и обязательствами.Отчет об акционерном капитале в балансе подробно описывает изменение стоимости акционерного капитала с начала до конца отчетного периода. Подробнее.
  • В случае операционной аренды аренда не отражается как часть баланса компании. Однако большинство инвесторов считают, что это долгосрочная задолженность. Долгосрочная задолженность — это задолженность, взятая компанией, срок погашения которой наступает или подлежит оплате через год на дату составления баланса. Он отражается в пассиве баланса компании как долгосрочное обязательство.узнать больше и, соответственно, скорректировать оценку бизнеса.
  • В случае операционной аренды арендатор не имеет возможности владеть активом в конце срока аренды, несмотря на это. Однако в случае финансовой аренды арендатор Арендатор, также называемый арендатором, является физическим (или юридическим) лицом, которое арендует землю или имущество (как правило, недвижимое) у арендодателя (владельца имущества) на основании юридического договора аренды. читать далее предоставляется опцион на покупку актива при условии выплаты остаточной стоимости.

Заключение

Таким образом, можно сделать вывод, что лизинговое финансирование подходит для бизнеса, который не намерен финансировать покупку своих активов за счет долга или срочной ссуды, чтобы уменьшить бремя капитальных затрат. данный период определяется путем добавления чистого прироста фабрики, основных средств, оборудования и амортизационных отчислений в течение финансового года. Подробнее. Кроме того, арендные платежи лучше всего работают для компаний в отраслях, подверженных устареванию технологий.С другой стороны, это также выгодно для инвесторов, которые хотят эффективно вкладывать свои деньги, не участвуя в бизнесе, и получать проценты.

Рекомендуемые статьи

Эта статья была руководством по арендным платежам. Здесь мы рассмотрим расчет ежемесячного арендного платежа вместе с его формулой, примерами, преимуществами и недостатками. Вы можете узнать больше о бухгалтерском учете из следующих статей —

Как рассчитать арендные платежи (вручную)

Приходилось ли вам когда-нибудь садиться за стол переговоров с автодилером и сразу отключаться, как только они начинают списывать ваши ежемесячные арендные платежи? Ну не грусти!

Многие дилеры виновны в том, что запутывают процесс расчета, используя как можно больше финансовых терминов и набрасывая на вас шквал цифр.

Это эффективная тактика, чтобы запутать вас, чтобы вы слепо согласились на ежемесячный арендный платеж. И в этот последний ежемесячный платеж могут быть добавлены услуги и сборы, с которыми вы не обязательно согласны.

Что ж, дилер, возможно, в последний раз вас обыграл, но не более того.

В этой статье мы расскажем вам, как именно рассчитывается ежемесячный арендный платеж, включая амортизацию, финансирование, налог с продаж и другие сборы. Мы объясним все условия, дадим вам несколько советов и подготовим вас к следующей аренде.

Таким образом, в следующий раз, когда вы будете арендовать новый автомобиль, вам не придется полагаться на калькулятор арендной платы автодилера. Вы сможете договориться о самой выгодной сделке. Давайте приступим прямо к делу.

Общий ежемесячный арендный платеж состоит из трех факторов: амортизации, финансирования и налога с продаж.

Амортизация

Автомобили, как правило, являются амортизируемым активом. Это означает, что их стоимость постоянно падает со временем, начиная сразу после того, как вы убираете их с лота. Исключением являются некоторые специальные и коллекционные автомобили, стоимость которых со временем дорожает.

Новый автомобиль обесценится в среднем на 20% в первый год. Эта цифра может даже превышать 30%, в зависимости от марки, модели и рыночных условий.

Через 5 лет новый автомобиль будет стоить менее половины своей первоначальной стоимости.

Когда вы арендуете автомобиль и возвращаете его через 3 года, вы отдаете лизинговой компании амортизированный актив. Он все еще имеет остаточную стоимость, но стоимость автомобиля меньше, чем 3 года назад.

Вы платите за эту амортизацию, и амортизационная плата составляет большую часть вашего ежемесячного арендного платежа.

Для расчета амортизационной платы нам нужны скорректированная капитализированная стоимость и остаточная стоимость транспортного средства.

Чистая капитальная стоимость

Чистая капитальная стоимость (также известная как скорректированная капитализированная стоимость) — это деньги, которые платит финансовая компания, приобретая для вас автомобиль. Это окончательная цена автомобиля после внесения всех корректировок.

Эти корректировки добавляются или вычитаются из базовой цены (MSRP) автомобиля.

Возможные корректировки включают:

  • Рекомендуемая производителем розничная цена — базовая цена.
  • Переговоры – Как и при покупке за наличные, при лизинге можно договориться о цене покупки автомобиля.
  • Скидки — в зависимости от марки, модели и дилерского центра может быть скидка или скидка, которую вы можете использовать.
  • Поощрения. Иногда производители предлагают поощрения за покупку или аренду своей продукции.
  • Первоначальный взнос. Любые наличные деньги, которые вы предлагаете заранее, значительно снижают чистую капитальную стоимость и ваш ежемесячный платеж.
  • Акционерный капитал при сдаче взамен — Стоимость вашего существующего автомобиля при сдаче взамен может быть использована вместо первоначального взноса или может быть суммирована для дальнейшего снижения капитальных затрат.
  • Остаток кредита. Если у вас все еще есть платежи за ваш существующий автомобиль, лизинговая компания может предложить погасить их и добавить остаток к вашей текущей аренде. Это увеличит чистую капитальную стоимость вашего нового автомобиля.
Формула чистых капитальных затрат

Чистые капитальные затраты = MSRP – Переговоры – Скидки – Поощрения – Первоначальный взнос – Торговля акциями + Остаток кредита

Не все корректировки применимы для каждого случая. Давайте возьмем Audi A6 Premium Plus 3 2020 года выпуска.Например, 0T Quattro:

. Рекомендованная производителем розничная цена

составляет 65 600 долларов США. Вы договариваетесь о цене автомобиля до 65 000 долларов и получаете вознаграждение в размере 2500 долларов. Вы вносите еще 2500 долларов в качестве первоначального взноса. Вы возвращаете свою существующую аренду, поэтому у вас нет ни собственного капитала, ни остатка по кредиту.

Чистые капитальные затраты = 65 600 долл. США (рекомендованная производителем розничная цена) – 600 долл. США (переговоры) – 2 500 долл. США (поощрение) – 2 500 долл. США (первоначальный взнос) = 60 000 долл. США

Таким образом, чистые капитальные затраты составляют 60 000 долларов. Далее нам нужно знать остаточную стоимость автомобиля на конец срока аренды для расчета амортизации

Остаточная стоимость

Остаточная стоимость согласовывается в начале аренды.Обычно она колеблется от 45% до 65% при аренде на 36 месяцев.

Лизинговые компании рассчитывают остаточную стоимость каждого транспортного средства на основе года выпуска, марки, модели, комплектации, конфигурации аренды и других факторов, полученных в результате сложного анализа данных. Роскошные модели высокого класса, как правило, сохраняют более высокую остаточную стоимость, чем автомобили эконом-класса.

Остаточная стоимость не подлежит обсуждению, но есть способы повлиять на нее. Помимо самого автомобиля, двумя самыми важными факторами являются срок аренды автомобиля и ограничение пробега.

Срок аренды автомобиля

Срок аренды сильно влияет на остаточную стоимость автомобиля. Стандартный срок лизинга — 3 года / 36 месяцев.

Более длительный срок снижает остаточную стоимость транспортного средства, увеличивая амортизацию и амортизационные отчисления. Тем не менее, ваш ежемесячный платеж может стать меньше. Несмотря на то, что сумма больше, она разбита на несколько ежемесячных платежей.

Крышка пробега

Пробег — это прямое измерение использования.Чем больше миль, тем больше износ, а чем больше износ, тем меньше остаточная стоимость.

Аренда

обычно предусматривает ограничение пробега в 10 000, 12 000 или 15 000 миль в год. Остаточная стоимость автомобиля уменьшается пропорционально вашему плану пробега.

Внимательно изучите свой стиль вождения и то, как ограничение пробега повлияет на вашу остаточную стоимость, а затем выберите соответствующий предел пробега. Попросите индивидуальный план, если ни один из вариантов по умолчанию не подходит.

Помните, что лизинговая компания взимает плату за дополнительные мили, пройденные при возврате автомобиля по истечении срока аренды.

Давайте рассмотрим наш пример Audi:

Наша Audi A6 2020 года имеет чистые капитальные затраты в размере 60 000 долларов США. Это 3-летняя / 36-месячная аренда с ограничением пробега 36 000 миль (12 000 миль в год).

В зависимости от конфигурации аренды лизинговая компания устанавливает остаточную стоимость в размере 52% в конце срока аренды. 52% от 60 000 долларов составляют 31 200 долларов, поэтому остаточная стоимость составляет 31 200 долларов.

Теперь, когда у нас есть капитализированная стоимость и остаточная стоимость, мы готовы рассчитать амортизационные отчисления.

Формула амортизационных отчислений

Общая амортизация — это просто остаточная стоимость, вычтенная из начальной цены транспортного средства.

Общая амортизация = Чистая капитальная стоимость – Остаточная стоимость

Для нашего примера с Audi общая амортизация = 60 000 долл. США – 31 200 долл. США = 28 800 долл. США

Плата за амортизацию (ежемесячная плата, которую вы платите за амортизацию) равна общей сумме амортизации, деленной на количество ежемесячных платежей.

Амортизационные отчисления = Общая амортизация / Срок аренды

Для нашего примера с Audi амортизационная плата = 28 800 долл. США / 36 = 800 долл. США в месяц

Можете ли вы договориться об амортизационной плате?

Да! Поскольку амортизационная плата составляет большую часть ежемесячных арендных платежей, сосредоточьте свои усилия на переговорах здесь.

Вы можете договориться о следующем, что повлияет на амортизационную плату:

  • Цена продажи транспортного средства
  • Применяемые льготы
  • Сколько акций вашего текущего арендованного автомобиля составляет
  • Сумма первоначального взноса, который вы платите (который может быть использован в качестве кредитного плеча)

Если ваш дилерский центр не желает вести переговоры, не бойтесь ходить по магазинам и узнавать, что предлагают другие дилерские центры и лизинговые компании.

Теперь вы понимаете первый фактор ежемесячной арендной платы: амортизация.

Далее мы рассмотрим второй фактор — финансирование.

Финансирование

Когда вы начнете новый договор аренды, ваш поставщик финансовых услуг купит автомобиль по скорректированной капитализированной стоимости и сдаст его вам в аренду на срок действия договора аренды.

Вы платите за амортизацию, но лизинговая компания вложила деньги в актив, которым вы пользуетесь. Чтобы получить прибыль, они должны взимать с вас проценты, как и в случае с традиционным кредитом. Таким образом, вы можете думать об аренде автомобиля как о специализированном автокредите.

В зависимости от того, с кем вы имеете дело, вам будет предоставлена ​​одна из двух цифр:

  • Годовая процентная ставка (годовая)
  • Денежный коэффициент

Фактически они означают одно и то же — процентную ставку. Вы можете преобразовать одно в другое, используя простую формулу, и сравнить.

годовых – Годовая процентная ставка

Как и в случае с традиционным автокредитом, годовая процентная ставка означает процентную ставку, выплачиваемую ежегодно.

Кроме того, мы должны признать, что процентная ставка по автокредитам применяется к 100% стоимости автомобиля, тогда как при аренде автомобилей проценты применяются только к сумме амортизации.

Денежный фактор

Денежный фактор можно использовать взаимозаменяемо с годовой процентной ставкой. Это сумма APR, выплачиваемая каждый месяц в качестве ежемесячного платежа. Он используется для расчета комиссии за финансирование — комиссии, которую ваша лизинговая компания получает в качестве дохода.

Чтобы получить денежный коэффициент, нам нужно преобразовать годовую процентную ставку в десятичную. Мы делаем это, разделив APR на 2400. Или наоборот, вы умножаете денежный коэффициент на 2400, чтобы получить APR. 2400 — это постоянное число, используемое для преобразования одного в другое.

Денежный коэффициент = APR / 2400
APR = Денежный коэффициент * 2400

Допустим, в нашем примере с Audi A6 финансовый дом предлагает годовую процентную ставку в размере 10,32%. Чтобы рассчитать наш денежный фактор, мы просто делим годовую процентную ставку на 2400:

.

Денежный коэффициент = 10,32 / 2400 = 0,0043

Это считается высокой скоростью. Низкий денежный фактор — это что-то с четырьмя нулями — 0,0009 — что эквивалентно 2,16% годовых. Годовая процентная ставка и денежный фактор обычно выше для новых автомобилей и дорогих автомобилей класса люкс.

Можете ли вы договориться о денежном факторе?

К сожалению, нет.Денежный фактор не подлежит обсуждению. Он устанавливается финансовым учреждением для каждого отдельного клиента.

Лучше всего походить по разным банкам и поставщикам финансовых услуг, чтобы узнать, не предлагает ли кто-нибудь более выгодные условия для автомобиля, который вы хотите. Вы также можете попробовать различные конфигурации аренды, варианты отделки и модели конкурентов, чтобы увидеть, сможете ли вы получить более дешевую сделку.

Тем не менее, вы можете повлиять на денежный фактор, уменьшив связанный с ним риск, который зависит от вашего кредитного рейтинга и залога.

Кредитный рейтинг

Кредитный рейтинг играет огромную роль в определении денежного фактора. Чем лучше ваш кредитный рейтинг, тем ниже будет денежный фактор, а значит, тем ниже будут ваши ежемесячные арендные платежи. Более выгодные предложения предлагаются клиентам с оценкой FICO 700+.

Гарантийный депозит

В отличие от аренды квартиры, лизинговая компания не требует внесения залога. Тем не менее, вы можете заплатить один добровольно, чтобы уменьшить денежный фактор вашей аренды.

Залог вносится авансом, но не является авансовым платежом. При расторжении договора аренды и отсутствии дополнительных комиссий со стороны лизинговой компании залог возвращается вам в полном объеме.

Теперь, когда у нас есть денежный фактор, мы можем рассчитать общую комиссию за финансирование для каждого ежемесячного арендного платежа.

Формула платы за финансирование

Плата за финансирование = (Чистые капитальные затраты + Остаточная стоимость) * Денежный коэффициент

Для нашего примера Audi A6:

Комиссия за финансирование = (60 000 долларов США + 31 200 долларов США) * 0.0043 = 91 200 долл. США * 0,0043 = 392,16 долл. США

Эта комиссия добавляется к каждому вашему ежемесячному платежу и идет непосредственно в финансовую компанию, которая сдает вам автомобиль в аренду.

Налог с продаж

Последним компонентом вашего ежемесячного арендного платежа является налог с продаж.

В большинстве штатов ставка налога с продаж составляет от 5% до 9% на каждую покупку. Этот процент добавляется к каждому ежемесячному платежу, который вы делаете.

В некоторых штатах нет налога с продаж, например, на Аляске, Делавэре, Монтане, Нью-Гемпшире и Орегоне.Однако каждый город и муниципалитет может добавить свой местный налог на товары и покупки.

Лучше всего использовать онлайн-сервис для проверки общей суммы налога для вашего местоположения.

Например, используя калькулятор налога с продаж Avalara со случайным адресом в Сан-Диего, мы видим, что к нашему ежемесячному арендному платежу применяются четыре налога:

  • Налог штата Калифорния — 6%
  • Сан-Диего – 0,25%
  • Сан-Диего, штат Колорадо, местный налог SL — 1%
  • Налоговая служба округа Сан-Диего — 0.5%

Ставка комбинированного налога составляет 7,75%, которая будет добавляться к каждому ежемесячному платежу.

Формула налога с продаж

Чтобы рассчитать налог с продаж, используйте следующую формулу:

Налоговый сбор = Налог с продаж * (Амортизационный сбор + Финансовый сбор) / 100

Для нашего примера Audi A6 из Сан-Диего:

Налог с продаж = 7,75 * (800 $ + 392,16 $) / 100 = 92,39 $ — эта сумма добавляется к каждому ежемесячному арендному платежу.

В некоторых штатах требуется уплатить весь налог с продаж авансом.Если это так, вы просто умножаете ежемесячный налог с продаж на срок аренды, чтобы получить общую сумму.

Общий налог с продаж = Налоговый сбор * Срок аренды

Общий налог с продаж = 92,39 долл. США * 36 = 3 326,04 долл. США

Если налог с продаж уплачивается авансом, он полностью исключается из ежемесячного арендного платежа.

Можете ли вы договориться о налоге с продаж?

Нет, государственные и местные налоги устанавливаются и взимаются правительством и местными властями.

Однако, если вы живете недалеко от государственной границы, вы можете рассмотреть возможность совершения покупки в соседнем государстве, где налоги могут быть ниже.

Общий ежемесячный арендный платеж

Наконец, наш общий ежемесячный платеж представляет собой сложение трех компонентов.

Общий ежемесячный платеж = Амортизационный сбор + Плата за финансирование + Налоговый сбор

Итак, для нашего примера с Audi общий ежемесячный платеж выглядит следующим образом:

800 долларов США (амортизационные отчисления) + 392,16 долларов США (финансовые сборы) + 92,39 долларов США (налог с продаж) = 1 284,55 долларов США

Единоразовые сборы

Эти сборы не учитываются в вашем ежемесячном платеже. Крайне важно знать о них перед тем, как арендовать новый автомобиль, так как они участвуют в общей стоимости владения.

  • Первоначальный взнос
  • Залог
  • Плата за обмен (для автомобиля, который вы возвращаете)
  • Сборы за приобретение или административные сборы.
  • Первый ежемесячный арендный платеж (при подписании)
  • Плата за окончание аренды (утилизационный сбор, сверхнормативный пробег, сверхнормативный износ и т. д.).

Некоторые из этих сборов остаются расплывчатыми, и недобросовестные дилеры могут использовать их, чтобы заставить вас платить больше, чем вы должны.

Плата за приобретение

Это плата, взимаемая поставщиком финансовых услуг за оформление договора аренды и обработку всей документации.Его можно назвать другим именем, например:

.
  • Комиссия банка
  • Плата за начало аренды
  • Административный сбор
  • Плата за документацию / Плата за документацию

Обычно варьируется от 400 до 1000 долларов. Более дорогие автомобили обычно имеют более высокие сборы.

Плата за приобретение обычно оплачивается авансом, но некоторые лизинговые компании позволяют вам добавлять ее к вашим ежемесячным платежам. Если это так, сумма будет добавлена ​​к чистой капитальной стоимости транспортного средства, и вы будете платить проценты, что сделает плату за приобретение еще более дорогой.

Некоторые дилеры могут попытаться применить вторую административную плату под другим именем, поэтому будьте осторожны и спрашивайте, что означает каждая плата.

Например, вы можете договориться о снижении рекомендованной производителем розничной цены на 400 долларов, но позже поймете, что эта сумма была добавлена ​​обратно в качестве платы за документацию или чего-то еще.

Плата за утилизацию

Назначение данного сбора – покрытие расходов лизинговой компании по подготовке автомобиля к перепродаже и оформлению документации.

Чрезмерный износ и пробег

По окончании срока аренды ваш автомобиль будет тщательно проверен на предмет износа, установленного лизинговой компанией. Ожидается нормальный износ и износ, но за чрезмерный износ и повреждение взимается значительный штраф.

Точно так же, если вы превысите согласованный лимит пробега, лизинговая компания будет взимать с вас небольшую плату за каждую милю.

Цена выкупа

Если вы решите, что слишком любите свою машину, вы можете заплатить выкупную цену, указанную в договоре лизинга, и сделать ее своей.

Обычно лизинг, а затем покупка автомобиля обходится значительно дороже, чем покупка автомобиля в кредит.

Однако в зависимости от ситуации это может сэкономить вам деньги. Оплата выкупной цены позволяет избежать окончания процесса возврата аренды. Это означает отсутствие окончательной проверки, дополнительных сборов за износ и платы за утилизацию.

Досрочное прекращение

Мы не будем вдаваться в подробности, но вы должны помнить, что договоры аренды, как правило, очень строгие. Досрочное прекращение аренды влечет за собой серьезные штрафы, и этого следует избегать любой ценой.

Итак, у вас есть

Мы объяснили каждую отдельную комиссию и плату, которая формирует ваш ежемесячный арендный платеж, а также общую стоимость аренды вашего автомобиля.

Обязательно запомните две приведенные ниже формулы:

Ежемесячный платеж = Амортизационный сбор + Финансовый сбор + Налоговый сбор
Общая стоимость аренды = Ежемесячный платеж * Срок аренды + Все разовые сборы

Теперь вы можете быть намного увереннее при выборе следующего арендованного автомобиля. Вам не нужно слепо доверять лизинговой компании для расчета ваших финансов за вас.

Всегда делайте покупки у нескольких дилеров и поставщиков финансовых услуг, чтобы оценить рынок вокруг вас и принять обоснованное решение.

Объяснение формулы арендного платежа

– LeaseGuide.com

 

Как рассчитываются платежи по аренде автомобиля

Мы уже обсуждали отдельные факторы, влияющие на стоимость лизинга автомобилей: чистую предельную стоимость, снижение предельной стоимости, остаток, денежный фактор и срок (см. Как работает лизинг ). Теперь давайте соберем все вместе и посмотрим, как именно рассчитывается ежемесячный арендный платеж.

Это легко, когда вы понимаете, как это работает.

«Секретная» формула лизинговых платежей, описанная ниже, используется дилерами и компаниями по лизинговому финансированию, которые предпочли бы, чтобы вы об этом не знали. Даже федеральные правила лизинга не требуют, чтобы дилеры и лизинговые компании фактически раскрывали, как рассчитывается ваш платеж . Расчет нигде не фигурирует в форме договора аренды автомобиля. Невозможно «проверить математику», если вы не знаете формулы или не имеете бизнес-калькулятора.

В результате подавляющее большинство людей, занимающихся арендой, не знают, как проверить расчеты дилеров по их договору аренды, и не могут обнаружить наличие простых ошибок, преднамеренных «ошибок» или откровенного мошенничества.

Незнание того, как рассчитываются ежемесячные арендные платежи, является одной из основных причин того, что сегодня потребители платят слишком много за аренду автомобилей
Важность знания того, как рассчитать арендные платежи

Давайте установим, почему вам так важно знать, как рассчитать ежемесячные платежи по аренде автомобиля. Рассмотрим следующее:

  • Если дилер рассчитывает размер вашего арендного платежа на основе полной цены, указанной на наклейке, а не на цене со скидкой, о которой вы с ним договорились, как вы узнаете об этом?
  • Если дилер не дает вам надлежащего кредита на обмен, даже если это указано в вашем контракте, как вы узнаете?
  • Если дилер добавит к вашей аренде скрытые платежи и сборы, не упомянув о них и не указав их в вашем договоре, как вы об этом узнаете?
  • Если дилер по ошибке «выбросит» ноль и даст вам кредит только на 100 долларов из 1000-долларовой скидки, даже если в вашем контракте указана 1000-долларовая скидка, как вы об этом узнаете?
  • Если дилер не учел ваш первоначальный взнос в размере 3000 долларов США в расчете платежа, как вы об этом узнаете?
  • Если дилер «завышает» процентную ставку (денежный фактор), которую он вам указал (денежный фактор не указывается в договорах аренды), как вы об этом узнаете?

Помните, что все, что вы видите в договоре аренды, — это итоговая цифра ежемесячного платежа после того, как дилер сделал расчеты в бэк-офисе. Поэтому у вас должна быть возможность проверить цифры арендных платежей дилера, чтобы убедиться в отсутствии «ошибок», преднамеренных или иных.

«Когда я пошел забирать машину, расчеты дилера показались неверными. Финансовый парень заверил меня, что все в порядке. Когда я потребовал посмотреть их рабочий лист, я увидел, что они допустили «ошибку» в денежной ставке, а также каким-то образом добавили немного средств к первоначальной максимальной стоимости. По сути, с меня переплатили 75 долларов в месяц. Это было исправлено… с извинениями. Бренда — Палм-Бич, Флорида

Если ваши цифры оплаты и цифры дилера не совпадают, единственная возможная причина заключается в том, что он использует другой набор чисел для максимальной стоимости, остатка, денежного фактора или срока, чем цифры, которые он вам дал. Попросите его дать вам именно те цифры, которые он использует, и вы сможете точно сопоставить его результаты с точностью до копейки.

Расчет ежемесячных арендных платежей — опции

Давайте теперь посмотрим на формулу арендной платы — способ расчета всех арендных платежей за автомобиль. Вы можете использовать формулу и рассчитать ежемесячные платежи с помощью простого карманного калькулятора.

Если вам не особенно нравится математика, наш набор для лизинга содержит простые в использовании таблицы арендных платежей, которые можно распечатать и использовать вместо формулы. Распечатанные таблицы можно взять с собой в демонстрационный зал дилера, чтобы вам не нужно было запоминать, как там выполнять расчеты.

Кроме того, наш онлайн-калькулятор аренды сделает за вас всю математику. Просто подставьте цифры и сразу получите ответ.Если у вас есть смартфон и вы можете получить доступ к нашему веб-сайту в Интернете, вы можете воспользоваться онлайн-калькулятором прямо в офисе дилера, чтобы проверить его расчеты.

Формула ежемесячного арендного платежа

Арендный платеж состоит из трех частей: Амортизационный сбор , Финансовый сбор и Налог с продаж — все вместе. Ниже мы рассмотрим первые две части формулы. Налог с продаж оплачивается чуть позже.

Амортизационные отчисления

Амортизационный сбор часть вашего платежа просто выплачивает лизинговой компании потерю стоимости ее автомобиля, распределенную на срок аренды (количество месяцев), в зависимости от миль, которые вы намереваетесь проехать, и времени, в течение которого вы собираетесь держать автомобиль. .Вы ежемесячно выплачиваете равную часть общей ожидаемой амортизации. Это рассчитывается следующим образом:

Амортизационные отчисления = (Чистая капитальная стоимость – Остаток) ÷ Срок

Помните, что чистая предельная стоимость представляет собой валовую предельную стоимость (цена продажи, которую вы согласовываете с дилером) плюс любые дополнительные дилерские сборы и налоги, которые не будут уплачены авансом наличными, плюс любые предыдущие остатки по кредиту за вычетом любых сокращений предельной стоимости. (предоплата, трейд-ин или скидки). Чистая предельная стоимость не включает никаких арендных платежей, которые вы будете платить наличными в момент подписания договора аренды.

Остаток — это стоимость перепродажи после окончания аренды или остаточная стоимость (согласно данным вашего дилера), а Срок — это продолжительность аренды в месяцах.

Хорошая сделка по аренде — это когда у вас самая низкая чистая капитальная стоимость с максимально возможным остатком, а также с наименьшим возможным денежным фактором.

Финансовый сбор

Часть вашего ежемесячного арендного платежа за финансирование похожа на проценты по кредиту и выплачивается лизинговой компании за использование их денег. Рассчитывается следующим образом:

Финансовый сбор = (Чистая капитальная стоимость + Остаток) × Денежный фактор

Да, вы добавляете Net Cap Cost и Residual — это не ошибка.Это не двойной счет, как может показаться. Это просто способ расчета средней суммы финансирования без использования сложных бизнес-формул аннуитета с постоянной доходностью (для получения более подробной информации нажмите здесь). Этот метод используют все лизинговые компании и дилеры.

Также имейте в виду, что вы платите финансовые расходы как по амортизации, так и по остаточной стоимости (общая сумма которых является договорной продажной ценой автомобиля). Помните, что вы связываете деньги лизинговой компании, пока ведете их машину.Они использовали свои деньги, чтобы купить машину, на которой вы будете ездить во время аренды. Технически вы платите финансовые сборы за половину амортизации (средняя стоимость) и всю остаточную стоимость на срок аренды.

Финансовая комиссия, которую вы платите при аренде автомобиля, зависит от вашего кредитного рейтинга . Чем выше ваш балл, тем ниже комиссия и меньше ежемесячный платеж. Вы всегда должны знать свой последний кредитный рейтинг FICO, прежде чем идти за покупками для лизинга автомобиля или кредита. Получите сканирование Dark Web и кредитный отчет Experian БЕСПЛАТНО!

Что насчет процентной ставки?

В вашем договоре аренды не указаны ежемесячная плата за финансирование, процентная ставка или фактор арендной платы. Это не требуется по закону. Скорее, они показывают вам только «арендную плату» или «арендную плату», которая представляет собой сумму всех ваших ежемесячных финансовых сборов за весь срок аренды. Таким образом, чтобы найти свой ежемесячный финансовый сбор, когда вы знаете только «арендную плату» (или «арендную плату»), используйте следующую формулу:

Ежемесячная плата за финансирование = Плата за аренду ÷ Срок

— или —

Если вы знаете свою «арендную плату» или «арендную плату» из договора аренды и хотите узнать свой денежный фактор, используйте следующую формулу:

Денежный фактор = Плата за аренду ÷ ((Чистая капитальная стоимость + Остаток) x Срок)

— затем —

Общий ежемесячный платеж

Теперь добавьте комиссию за амортизацию и комиссию за финансирование, которые вы рассчитали выше, чтобы получить общий ежемесячный платеж.

В большинстве штатов также необходимо добавить налог с продаж, но мы отложим это обсуждение на потом.

Общий ежемесячный платеж = Амортизационный сбор + Финансовый сбор

Пример расчета по формуле лизинга

Итак, теперь, когда мы рассмотрели формулу оплаты аренды автомобиля, давайте посмотрим, как она работает на самом деле.

Предположим, вы приняли решение об аренде автомобиля Toyota Camry XLE сроком на 3 года (сроком на 36 месяцев) по рекомендованной розничной цене 24 600 долларов США.

Вам удалось снизить цену до 23 000 долларов (максимальная стоимость).Вы решаете не вносить первоначальный взнос, но у вас есть сделка по обмену на сумму 5000 долларов. Таким образом, ваша чистая капитальная стоимость составляет 23 000 долларов – 5 000 долларов США = 18 000 долларов США.

Теперь дилер сообщает вам (потому что вы спросили), что денежный фактор составляет 0,00375 (0,00375 x 2400 = 9,0%), а остаточный процент составляет 60% от рекомендованной производителем розничной цены. Таким образом, ваша Остаточная сумма в долларах составляет 0,60 x 24 600 долларов США = 14 760 долларов США.

Теперь посчитаем:

Амортизационные отчисления = (18 000 – 14 760 долларов) ÷ 36 = 90,00 долларов

Финансовый сбор = (18 000 долл. США + 14 760 долл. США) × .00375 = 122,85 доллара США

Ежемесячный арендный платеж = 90,00 долларов США + 122,85 долларов США = 212,85 долларов США (без учета налога с продаж)

Резюме

Формула арендной платы несложная и может быть использована на обычном карманном калькуляторе. Однако, если вам неудобно выполнять математические расчеты, особенно под давлением в выставочном зале дилера, вы можете использовать простые платежные таблицы , содержащиеся в нашем дополнительном наборе для аренды .

Или, если вы уже арендовали и хотите знать, была ли ваша сделка честной и честной, используйте Lease Inspector в нашем дополнительном Lease Kit .

Или вы можете использовать наш Калькулятор лизинговых платежей для расчета платежей. Или воспользуйтесь нашим калькулятором Lease vs Buy Calculator , чтобы сравнить стоимость аренды и кредита.

Другие способы узнать о формуле арендного платежа

 


Пожалуйста, прочтите следующий раздел, Арендные налоги и сборы .

 

Калькулятор лизинга автомобилей: получите лучшее предложение на новые колеса

Используйте этот калькулятор лизинга автомобилей для расчета ежемесячного платежа по адресу:

  • Настройте лизинг с учетом подходящего срока кредита и платежа при выезде

  • Проверьте котировки от разных продавцов

Ниже приведено руководство по использованию калькулятора аренды и лучший способ интерпретации результатов.

Калькулятор лизинга автомобилей

Ключевые цифры для расчета арендной платы за автомобиль

Расчет ежемесячной арендной платы содержит много цифр. О некоторых вы можете договориться, другие устанавливаются кредитором, а третьи зависят от вас. Однако наибольшее влияние на ваш ежемесячный платеж оказывают следующие четыре цифры:

  • Договорная цена продажи автомобиля

  • Стоимость автомобиля при перепродаже, которая является его прогнозируемой стоимостью в конце срока аренды

Цена продажи автомобиля: даже если вы на самом деле не покупаете автомобиль, вы можете договориться о цене продажи, чтобы снизить ежемесячный платеж.Для оценки найдите текущую рыночную стоимость автомобиля в одном из руководств по ценам, таких как Истинная рыночная стоимость Edmunds.com.

Стоимость перепродажи: Это также называется «остаточной стоимостью». Это стоимость автомобиля в конце срока аренды, и она устанавливается кредитором, поэтому вы не можете договориться об этом. Тем не менее, разумно арендовать автомобиль с хорошей стоимостью перепродажи. Вот почему: если новый автомобиль стоит 30 000 долларов, а его остаточная стоимость через три года составляет 15 000 долларов (или 50%), вы, по сути, использовали 15 000 долларов стоимости. Но если тот же самый автомобиль стоит 18 000 долларов (60%) через три года, вы использовали только 12 000 долларов от его стоимости. Имея более высокую стоимость при перепродаже, вы получаете меньшую цену, поскольку платите только за ценность, которую используете.

В конце концов, вы получите конкретную остаточную стоимость от дилера. Но пока используйте стоимость перепродажи от 50 % до 58 % для большинства автомобилей.

Процентная ставка: При расчете аренды процентная ставка называется «арендным фактором» или «денежным фактором». При ежемесячном расчете арендной платы процентная ставка преобразуется в десятичную дробь, чтобы можно было рассчитать проценты по ежемесячному платежу.Таким образом, процентная ставка 3% будет записана как 0,00125. (Вы можете преобразовать процентную ставку в десятичную, разделив ее на 2400: 3/2400 = 0,00125. И наоборот, вы можете преобразовать коэффициент аренды в процентную ставку, умножив его на 2400.)

Полученная ставка основана на ваш кредитный рейтинг. Различные кредиторы (лизинговые компании) будут предлагать разные процентные ставки. Используйте ставку от 2 % до 5 %, если у вас хорошая кредитная история, от 6 % до 9 % для средней кредитной истории и от 10 % до 15 % для плохой кредитной истории.

Продолжительность аренды: Аренда автомобиля обычно длится 36 месяцев, именно столько длится большинство расширенных гарантий.Это означает, что вам не нужно доплачивать за расширенное покрытие, а стоимость обслуживания будет низкой, поскольку автомобиль новый. Однако вы можете найти аренду только на 24 месяца и даже на 38 или 40 месяцев. Не уговаривайте арендовать на четыре или пять лет. Вы можете столкнуться с дополнительными расходами на обслуживание, покупкой новых шин и дорогостоящим ремонтом.

Другие факторы, влияющие на то, что вы будете платить каждый месяц

Существуют и другие факторы, влияющие на ежемесячный платеж, некоторые из которых вы выбираете сами, а другие устанавливает лизинговая компания.

Плата за выезд: аналогична первоначальному взносу при покупке автомобиля. Он состоит из нескольких сборов и того, что иногда называют «капитализированным снижением затрат». Вы можете выбрать любую сумму скидки, вплоть до нуля. Мы рекомендуем вам начать аренду с вступительного платежа в размере около 1000 долларов США. Внесение более высокого авансового платежа уменьшит ваш ежемесячный платеж, но также уменьшит ваш денежный поток для других вещей, таких как инвестиции. Кроме того, в отличие от покупки автомобиля, вы не увеличиваете стоимость автомобиля.

Скидки и поощрения наличными. Когда автомобиль продается недостаточно быстро, производитель может предложить скидки и поощрения, которые могут уменьшить ежемесячный платеж по аренде. Часто их просто называют «специальными предложениями по аренде», и они могут значительно снизить ваш платеж. Такие веб-сайты, как Edmunds.com, отслеживают предложения по аренде автомобилей для покупателей.

Включенные мили: Большинство договоров аренды разрешают 12 000 миль в год. Однако теперь по некоторым договорам аренды разрешается только 10 000 миль или меньше, что обеспечивает меньшую ценность и должно привести к снижению ежемесячного платежа.Всегда проверяйте, сколько миль включено в аренду.

Налог с продаж: Одной из привлекательных сторон лизинга является то, что вы платите налог с продаж только на сумму стоимости автомобиля, который вы используете, а не на общую стоимость покупки. Таким образом, если налог с продаж составляет 9 %, а автомобиль стоит 30 000 долларов, покупатель платит 2 700 долларов. При аренде одного и того же автомобиля на 36 месяцев с остаточной стоимостью 15 000 долларов налог с продаж составляет 1350 долларов и выплачивается меньшими суммами (37,50 долларов) каждый месяц.

Как пользоваться нашим калькулятором лизинга автомобилей

Теперь, когда у вас есть вся необходимая информация, вы можете рассчитать свой ежемесячный платеж.Подставьте цифры, которые лучше всего соответствуют вашему финансовому положению и образу жизни. Введите разные суммы отъезда и посмотрите, как это изменит ежемесячный платеж. Но помните, что нельзя вкладывать слишком много денег, потому что это сводит на нет одно из преимуществ лизинга, заключающееся в сохранении денежного потока.

Вот как можно рассчитать ежемесячный платеж за седан эконом-класса среднего размера со стартовой ценой в 33 000 долларов.

  1. Изучив руководства по ценам на Edmunds.com, Kelley Blue Book или TrueCar, вы обнаружите, что можете купить автомобиль за 30 000 долларов, поэтому укажите это в поле «Цена автомобиля».”

  2. Решите, сколько вы хотите заложить в бюджет на первоначальный взнос или комиссию за выезд. Мы рекомендуем не более 1000 долларов. Введите его в поле «Первоначальный взнос».

  3. Вы считаете, что стоимость перепродажи этого автомобиля средняя, ​​поэтому умножаете 30 000 долларов США на 0,55 и помещаете результат, 16 500 долларов США, в поле с пометкой “Стоимость автомобиля при перепродаже по истечении срока аренды”.

  4. Введите местный налог с продаж. Если вы арендуете в другом штате, введите его налог с продаж. Для этого примера мы будем использовать 9%.

  5. Введите процентную ставку, на которую, по вашему мнению, вы можете претендовать, основываясь на своей кредитной истории. Если вы не знаете свой кредитный рейтинг, самое время проверить его. Введите процентную ставку в виде целого числа, а не десятичной дроби. Здесь мы будем использовать 3%.

  6. В поле «Количество месяцев» введите срок аренды. Помните, что 36 месяцев — это лучшее время для лизинга. Это то, что мы будем использовать. Аренда на более короткий срок — 24 месяца — допустима, но платежи будут выше.

В правой части калькулятора вы увидите, что ежемесячный арендный платеж составляет 440,47 долларов США. Это включает налог с продаж в размере 36,37 долларов США и 56,88 долларов США в виде процентов.

Как использовать результаты калькулятора лизинга автомобилей

С помощью калькулятора лизинга вы получаете ориентировочный ежемесячный платеж, который вы можете использовать при выборе лучшего предложения. Если вы будете следовать нашему краткому руководству по аренде, вы будете запрашивать расценки на аренду у местных дилеров. С предполагаемым ежемесячным платежом на калькуляторе аренды вы будете знать хорошую сделку, когда увидите его.

Помните, что при сравнении предложений убедитесь, что ежемесячный платеж основан на одинаковом количестве месяцев, первоначальном взносе, включенных милях и процентной ставке. Когда эти цифры изменятся, изменится и ежемесячный платеж.

Вы также можете воспользоваться калькулятором арендной платы, чтобы перепроверить данные дилера по мере сбора котировок. Попросите вашего продавца разбить все цифры, особенно процентную ставку и остаточную стоимость, на которых основано предложение. Подставьте числа и посмотрите, что у вас получится.

В некоторых случаях вы можете быть приятно удивлены, узнав о котировках от дилеров, которые значительно ниже числа, рассчитанного с помощью калькулятора. Это может быть связано со сниженной продажной ценой дилера, специальным финансированием от производителя или более высокой остаточной стоимостью, чем вы предполагали.