Лизинг или кредит: Лизинг или кредит: счет 6:2 в пользу лизинга

Лизинг или кредит – что выбрать? Преимущества лизинга перед кредитом

Печать

Вопрос «лизинг или кредит» рано или поздно встает перед каждым предпринимателем, который планирует расширить собственный бизнес. Лизинг – сегодня этот финансовый инструмент оказывается во многом более предпочтительным, нежели кредитное финансирование. Лизинг  – фактически тот же кредит, который предприятие получает в виде необходимого имущества. При этом, в отличие от кредита, лизингополучатель может рассчитывать на значительно более гибкие условия по выплатам.

Залог

Залог – один из ключевых плюсов лизинга перед кредитом. Для заключения контракта по лизингу зачастую можно обходиться и вовсе без залога (в случае с небольшими по объему сделками). В случае с кредитом банки нередко требуют предоставление под залог имущества или фондов предприятия. Причем стоимость залога по кредиту может в 2-3 раза превышать размер самого кредита. Для малого и среднего бизнеса последний вариант нередко оказывается исключительно проблематичным.

Финансовые показатели

Финансовые показатели деятельности предприятия. В этом аспекте лизинг также выигрывает у кредита.  Положительное решение по лизинговой сделке может приниматься и при наличии отрицательных финансовых показателей у компании. В тоже время вероятность выдачи банковского кредита при наличии отрицательного баланса практически равна нулю.

Налоги

Экономия на налогах. Значительным преимуществом лизинга была и остается экономия на налогах. При осуществлении сделки лизинга в РБ предприятие экономит при уплате налога на прибыль, так как все платежи за автомобиль, оборудование, недвижимость или  другое имущество относятся на себестоимость.

Оформление

Простота оформления. В большинстве своем сделки лизинга гораздо проще оформить, нежели банковский кредит.  В случае с кредитом предприятию может понадобиться целый пакет документов, начиная от бизнес-плана и заканчивая гарантийными письмами. Стоит отметить и длительность процедуры выдачи кредита. Ведь банку необходимо тщательно исследовать кредитную историю организации, величину активов и пассивов, наличие дополнительного обеспечения и залога. Также при кредитовании стоит учитывать ограничения, которые накладывает Нацбанк Беларуси

Рассмотрение заявки

Срок рассмотрения заявки. При выдаче кредитов для малого и среднего бизнеса сроки рассмотрения заявки могут занять от 1 до 3 недель. В случае с лизингом максимальный срок рассмотрения заявки – 5 дней.

Число платежей

Количество платежей. Этот показатель также говорит в пользу лизинга. При сделке лизинга необходимы два вида платежа: авансовый и страховой. При  оформлении кредита к ним добавятся комиссия банка, комиссия за конвертации валюты, услуги нотариуса. Если речь идет о лизинге автомобиля  – это еще и транспортный сбор, регистрация в ГАИ и т.д.

Сроки финансирования

Долгосрочное финансирование. Лизинг предусматривает более длительные сроки финансирования сделки, нежели кредит.  Подавляющее большинство сделок по лизингу заключается на срок от одного года. Средний срок действия заключаемых в Беларуси сделок по лизингу– три года. Сроки же банковского кредитования, как правило, не превышают одного года.

ОСОБЕННОСТИ СДЕЛКИ

КРЕДИТ

ЛИЗИНГ

Срок рассмотрения документов и  принятие решения

 

1-3 недели

 

1 день

Количество регулярных платежей

 5-10 (погашение тела кредита, проценты, комиссия банка, страховой платеж, и др. )

 

1 (лизинговый платеж)

Срок финансирования

 В среднем 1 год

 В среднем 3 года

Переговоры с источником финансирования

 

Самостоятельно

 

Лизинговая компания

Минимальный срок деятельности клиента

 

От 12 месяцев

 

Нет ограничений

Залог

Обязательный залог

Без залога

Привязка к региону

Зависит от расположения филиала банка и юридического адреса клиента

Не зависит от региона

Привязка к банку

 

В большинстве случаев для получения кредита фирма должна быть клиентом банка-кредитора.

 

Фирма может быть клиентом любого банка

Структура погашения

 

Стандартный график платежей, не изменяемый в течение кредитного договора.

 

Возможность создания индивидуального графика с учетом пожеланий клиента и его бизнеса и изменения при необходимости в течение срока действия договора.

Договора для подписания

 

От 4 договоров, в т.ч. договор кредита, залога, купли-продажи, страхования

 

 

2 договора: договор лизинга и договор купли-продажи

Необходимость нотариального заверения документов

 

Есть

 

Нет

Налог на прибыль

 

Погашение всей суммы кредита происходит из прибыли после уплаты налога на прибыль

 

Платежи по лизингу относятся на себестоимость и освобождаются от уплаты налога на прибыль

 

Лизинг или кредит | ООО “Альфа-Лизинг”

Преимущества лизинга перед кредитом можно разделить на три группы:

  • •

    налоговые;

  • •

    финансовые;

  • •

    административные.

Налоговые

Лизинг выгоден прежде всего компаниям на общей системе налогообложения, работающих с прибылью. Так как данный инструмент позволяет наиболее эффективно легальным способом оптимизировать налог на прибыль. Налоговые преимущества достигаются прежде всего за счет возможности экономии по налогу на имущество и налогу на прибыль. Это возможно благодаря разрешенному механизму ускоренной амортизации. При этом эффект экономии на налоге на имущество с 2013 года для движимого имущества утрачен ввиду отмены налога у данной группы имущества с 2013 года. Поэтому с 2013 года лизинг как финансовый инструмент экономии по налогообложению стал менее привлекателен с точки общего налогового эффекта. Несмотря на это, финансовая выгода лизинга по прежнему позволяет рассматривать его как выгодную альтернативу любым другим способам приобретения активов. Более подробный анализ изменения налогового эффекта лизинга в связи с отменой налога на имущества смотрите в отдельном разделе нашего сайта. В другом разделе Вы найдете сравнение лизинга, покупки и кредита в сочетании с применением иных разрешенных механизмов налоговой оптимизации.

Для компаний на упрощенной системе налогообложения или для компаний, работающих без прибыли, преимущество лизинга заключается в основном в более быстрых сроках рассмотрения сделки и более либеральных (упрощенных) подходах к финансированию.

Финансовые

На налоговых преимуществах чисто финансовая экономия в сделках лизинга не заканчивается. В рамках договора лизинга может присутствовать целый ряд дополнительных сопровождающих любую сделку купли-продажи затрат, которые лизинговая компания позволяет эффективно экономить.

Скидки поставщиков – для многих поставщиков лизинговая компания является системным и оптовым покупателем, поэтому для лизинговой компании поставщик предоставляет различные преференции и скидки, таким образом, стоимость имущества может быть ниже, чем при покупке в кредит или за счет собственных средств.

Страхование – путем организации мини тендеров среди крупнейших страховых компаний, в которых у лизингодателя также могут быть специальные льготные условия, лизинговая компания может предложить самые выгодные на рынке условия.

Таможенное оформление – лизинговая компания сотрудничает на постоянной основе с несколькими брокерами, которые предлагают условия, значительно выгодней типовых или первоначальных вариантов таможенного оформления имущества в сделке.

Транспортировка и логистика – партнеры лизинговой компании готовы организовать доставку по цене ниже предлагаемой поставщиком/производителем.

Особые условия поставщиков – любой лизинговый проект обязательно сопровождает договор поставки. Существенной экономии можно добиться на стадии переговоров с поставщиком, так как оплата 100% аванса или 20% аванса это принципиально разные ситуации в части процентных расходов лизингополучателя. Лизингодателю могут быть доступны иные условия платежей со стороны поставщика как более надежному партнеру, индивидуальные скидки (от автосалона например), а также лизинговая компания может использовать более дешевые инструменты расчетов с поставщиков (по сравнению с прямой оплатой) – аккредитивы, гарантии.

Административные или нефинансовые выгоды

Административные или нефинансовые выгоды лизинга связаны с доп. услугами лизинговой компании и/или с администрированием процессов поставки имущества, таможенного оформления, постановки на учет.

Для коммерческой службы:

  • •

    согласованием всех договоров поставки, в том числе импортных, лизинговая компания может заниматься самостоятельно. Лизинговая компания выступает как профессиональный покупатель, имеющий многолетний опыт поставок различного оборудования из разных стран.

Для транспортной службы:

Для бухгалтерии:

Для финансовой службы:

Самостоятельной категорией преимуществ лизинга перед кредитом можно назвать возможность учитывать лизинг по-другому в отчетности клиента. В основном это связано с особенностями отражения сделки по МСФО. Однако, значительных преимуществ в учете лизингополучатель обычно не получает.

При этом по МСФО иногда клиенту удается классифицировать по некоторым признакам договор лизинга не как финансовую аренду, а как операционную, что позволяет отражать лизинг по международным правилам учета за балансом, а следовательно и получать больший простор для дополнительных заимствований или для соблюдения ковенант по долговой нагрузке. Однако, в последнее время аудиторы все строже стали относиться к отражению фактически финансового лизинга как операционного клиентами, и данный фактор все меньше играет реальной роли в сравнении кредита и лизинга. На инвестиционном периоде лизинг также отражается за балансом у клиента, что в случае длительной фазы изготовления и поставки предмета лизинга может быть выгодно лизингополучателю, так как нагрузка по лизинговой сделке не портит до какого-то времени балансовые показатели.

В чем разница между арендой и банковским кредитом?

Обновлено 02.11.2022. Первоначально опубликовано 10.02.2019.

Если вы когда-либо покупали дом, машину или начинали бизнес, у вас, вероятно, был опыт работы с банковскими кредитами. Но как быть с лизингом? Как владелец бизнеса, вам может быть интересно узнать о разнице между использованием лизинга и использованием банковского кредита для приобретения оборудования. Как владелец бизнеса, когда вы их используете? Когда вы должны предложить их своим клиентам? Мы расскажем вам о различиях между этими двумя вариантами приобретения и предоставим ресурсы для вас и ваших клиентов, чтобы они могли принять наилучшее решение при поиске нового оборудования.

 Аренда лучше всего подходит для того, что быстро обесценивается, например, технологии, и не будет иметь большой ценности по истечении срока.

Одним из самых больших различий между арендой и банковским кредитом является процесс андеррайтинга кредита. В зависимости от размера аренды или кредита банку или фирме, предоставляющей финансовые услуги, необходимо предоставить различную информацию и материалы для одобрения или отклонения транзакции. Для одобрения банковского кредита часто требуется дополнительная информация, например, подробная финансовая информация или полная заявка, обработка которой может занять некоторое время. Финансовым компаниям, таким как GreatAmerica, часто требуется только основная бизнес-информация, доступная общественности для утверждения и работы. После получения ваших материалов мы стремимся к тому, чтобы время обработки большинства решений составляло один час.

 

Зачем выбирать финансирование, а не покупку наличными?

Прежде чем мы продолжим изучение различий между арендой и кредитом, давайте кратко рассмотрим, почему вам следует отдавать предпочтение финансированию, а не оплате наличными. Если вашим клиентам требуется новое оборудование, программное обеспечение, обновления или дополнения, и они хотят более эффективно расходовать имеющиеся у них денежные средства, решение — финансирование. Это защищает их денежный поток и помогает им быть в курсе инноваций в области технологий и оборудования.

Кроме того, в качестве поставщика решений и/или услуг вы получаете дополнительный ежемесячный регулярный доход (MRR) с графиком обновления оборудования. Финансирование также позволяет установить более тесные отношения с вашим клиентом.

Связано: Тенденции финансирования как услуги [2022] 

Связано: Общие вопросы, связанные с пакетными решениями и решениями для единого счета-фактуры 

Что такое аренда?

Хотя большинство договоров аренды имеют схожие характеристики, важно знать, что не все договоры аренды одинаковы. Их особенности будут варьироваться в зависимости от условий аренды, потребностей арендатора и арендодателя. Однако в большинстве договоров аренды есть некоторые общие черты:  

  1. ","469777815":"multilevel","469778510":"default"}” aria-setsize=”-1″ data-aria-posinset=”1″ data-aria-level=”1″> Один фиксированный ежемесячный платеж 
  2. Неотменяемый
  3. Включая дополнительные расходы (установка, обучение и внедрение)
  4. ” data-font=”Calibri” data-listid=”3″ data-list-defn-props=”{"335552541":0,"335559684":-1,"335559685":720,"335559991":360,"469769242":[65533,0],"469777803":"left","469777804":"%1.","469777815":"multilevel","469778510":"default"}” aria-setsize=”-1″ data-aria-posinset=”1″ data-aria-level=”1″>
    Предоплата или залог не требуются 
  5. Не влияет на банковские линии
  6. ","469777815":"multilevel","469778510":"default"}” aria-setsize=”-1″ data-aria-posinset=”1″ data-aria-level=”1″> Простота обновления или добавления оборудования в течение всего срока 
  7. Арендные ставки, не привязанные к кредитным рискам 
  8. ","469777815":"multilevel","469778510":"default"}” aria-setsize=”-1″ data-aria-posinset=”1″ data-aria-level=”1″> Может избегать банковских обязательств 

Связано: 3 наиболее распространенных типа аренды оборудования [2022] 

Что такое банковский кредит?

Подобно аренде, банковские кредиты имеют определенные характеристики. Важно понимать эти нюансы, чтобы дать лучшую рекомендацию для ваших клиентов. Вот некоторые качества, которые делают банковский кредит уникальным: 

  1. Цены могут колебаться в зависимости от основных и экономических факторов 
  2. ” data-font=”Calibri” data-listid=”4″ data-list-defn-props=”{"335552541":0,"335559684":-1,"335559685":720,"335559991":360,"469769242":[65533,0],"469777803":"left","469777804":"%1.","469777815":"hybridMultilevel"}” aria-setsize=”-1″ data-aria-posinset=”1″ data-aria-level=”1″>
    Покупатель становится владельцем оборудования после погашения кредита 
  3. Линии могут быть помещены под активы клиента в качестве залога 
  4. ","469777815":"hybridMultilevel"}” aria-setsize=”-1″ data-aria-posinset=”1″ data-aria-level=”1″> Ограничение кредитной линии и лимитов клиента
  5. Может ограничить возможность клиента брать кредит для других инвестиций 
  6. Может потребоваться первоначальный взнос или залог 
  7. ” data-font=”Calibri” data-listid=”4″ data-list-defn-props=”{"335552541":0,"335559684":-1,"335559685":720,"335559991":360,"469769242":[65533,0],"469777803":"left","469777804":"%1.","469777815":"hybridMultilevel"}” aria-setsize=”-1″ data-aria-posinset=”1″ data-aria-level=”1″> Утомительно обновлять или добавлять дополнительное оборудование
  8. Может включать в себя строгий процесс утверждения и андеррайтинга 
  9. ","469777815":"hybridMultilevel"}” aria-setsize=”-1″ data-aria-posinset=”1″ data-aria-level=”1″> Клиенты с менее подтвержденной кредитной историей могут столкнуться с более высокими процентными ставками или отказом в кредите 

Если владение является важным фактором для вашего клиента, обратите внимание, что существуют варианты аренды, которые предлагают право собственности в конце срока аренды. Условная продажа и аренда с выкупом за 1 доллар — это всего лишь два примера аренды, в которых подчеркивается право собственности. В обоих случаях, когда клиент произведет окончательный платеж в конце срока, он будет владеть оборудованием.

Когда банковский кредит имеет смысл для вашего клиента?

Кредит имеет смысл для клиентов, которым не нужны банковские линии для деятельности, приносящей доход, такой как персонал, маркетинг и т. д. для приобретения оборудования. Ниже приведены несколько уточняющих вопросов, которые следует задать клиенту, чтобы определить, что ему лучше всего подходит:  

  1. ” data-font=”Calibri” data-listid=”5″ data-list-defn-props=”{"335552541":0,"335559684":-1,"335559685":720,"335559991":360,"469769242":[65533,0],"469777803":"left","469777804":"%1.","469777815":"hybridMultilevel"}” aria-setsize=”-1″ data-aria-posinset=”1″ data-aria-level=”1″> Как долго вы планируете использовать оборудование или технологию?
  2. Является ли это оборудование или технология обычным и неизменным в вашей отрасли?
    Примечание: им может понадобиться ваша помощь, чтобы ответить на этот вопрос.
  3. Вам нужен оборотный капитал для других нужд бизнеса или возможность добавить новую банковскую линию?

Если оборудование или технологии не требуют частых улучшений и обновлений, решением может стать владение. Например, общая инфраструктура, такая как мебель или ремонт офиса, может лучше всего подходить для банковского кредита или кредитной линии, когда наличные деньги не подходят.

Делать то, что лучше для вашего клиента 

Как лизинг, так и кредит — это удобные варианты приобретения оборудования и технологий. Тем не менее, между ними больше различий, чем вы ожидаете. Когда ваши клиенты инстинктивно говорят, что им не нужна аренда, потому что они могут вместо этого воспользоваться банковским кредитом, или им не нужно финансировать, потому что у них есть наличные, вы можете выделить некоторые отличия и преимущества для них, чтобы обеспечить их успех.

Используя лизинг, ваш клиент может инвестировать денежные средства и кредиты в другие области своего бизнеса. Они поддерживают постоянную процентную ставку без первоначального взноса, могут легко модернизироваться, добавляя дополнительное оборудование, и избегают вложений в быстро меняющееся оборудование.

В конечном счете, лизинг оборудования и банковские кредиты помогают вашим клиентам получить оборудование, необходимое для их бизнеса. Возможность оплачивать сверхурочные гораздо более доступна, чем большие авансовые платежи. Поддержание оборотного капитала, хеджирование от инфляции и легкое прогнозирование — вот главные преимущества. Ознакомьтесь с этим PDF-файлом, чтобы узнать больше о различиях между арендой, кредитом и наличными.


 

Кредит и аренда

В чем разница между кредитом и арендой? Кредиты и лизинговое финансирование являются популярными методами финансирования, но между ними есть ключевое различие. Кредит — это заем денег, а лизинг — это соглашение о срочной аренде для использования определенного оборудования. Как средства финансирования кредиты и лизинг имеют разные преимущества. Понимание различий между кредитом и лизинговым финансированием может помочь вам выбрать лучший вариант для нужд вашего бизнеса. Ниже приведены некоторые основные соображения, которые следует учитывать.

Тарифы

Кредит : Ставки обычно плавающие и основаны на основной ставке или другом индексе, таком как LIBOR. Поскольку индекс колеблется, меняется и ежемесячный платеж. Это выгодно в периоды падения процентных ставок и вредно, когда процентные ставки растут. ВС. Аренда : Если в аренде нет особых положений, платежи обычно фиксируются на срок аренды. Фиксированные платежи значительно упрощают составление бюджета и управление денежными потоками.

Сумма финансирования

Кредит : Банки обычно ссужают часть (60%-80%) стоимости оборудования или транспортных средств; без учета дополнительных расходов, таких как доставка, обучение, установка и т. д. ВС. Аренда : Доступно до 100% финансирования, включая льготные расходы и налог с продаж. Личные расходы обычно ограничиваются инвестициями в первый месяц или небольшим гарантийным депозитом.

Дополнительные расходы

Кредит : Банки используют комиссионные сборы для повышения нормы прибыли по кредитам. Включает сборы за подачу заявления, сборы за создание, сборы за обязательство, сборы за график, сборы за финансирование и расходы, связанные с утверждением и выполнением заявки на кредит. ВС. Аренда : В 99% договоров аренды оборудования с небольшими билетами (до 75 000 долларов США) плата за выдачу, обязательство или подачу заявки не взимается. В зависимости от размера транзакции плата за документацию минимальна и составляет от 19 долларов США.от 5 до 295 долларов

Доступные условия

Кредит : Банки, как правило, менее гибкие, чем лизинговые компании. Это хорошо, если вы ищете стандартный термин, но не очень хорошо, если вам нужна гибкость. ВС. Аренда : В большинстве случаев вы сами выбираете условия, вариант покупки и первоначальный взнос по аренде вашего оборудования. Мы предлагаем 60-месячные условия для большей части оборудования и до 84 месяцев для некоторых классов активов. Пользовательские условия, такие как сезонные, отложенные или поэтапные платежи, можно легко организовать. Мы также можем структурировать контракты, чтобы соответствовать любым ограничениям капитального или операционного бюджета.

Типы оборудования

Кредит : Банки не будут финансировать оборудование, в отношении которого они не понимают или считают, что его залоговая стоимость ограничена. ВС. Аренда : Наши возможности внутреннего финансирования гарантируют, что мы можем финансировать большинство типов оборудования.

Простота применения

Кредит : Независимо от запрашиваемой суммы, большинство банков не начнут рассматривать ваш кредит, пока вы не предоставите полный финансовый пакет. ВС. Аренда : Наш бизнес удобен. Мы ориентированы на обслуживание. Мы предлагаем программы лизинга до $100 000 без финансовых затрат. Скорее всего, мы можем одобрить аренду вашего оборудования с помощью всего лишь нашего простого приложения.

Скорость

Кредит : Банки медленно принимают кредитные решения. На подготовку запроса и передачу его на рассмотрение в кредитный комитет могут уйти недели. ВС. Аренда : Более половины наших разрешений выдаются в тот же или на следующий день.

Обеспечение

Кредит : Банки обычно обеспечивают свои кредиты, требуя дополнительного залога, такого как недвижимость, оборудование, инвентарь, дебиторская задолженность или ваш дом.

Добавить комментарий